北大纵横—巴蜀江油燃煤1111-财务部副部长周建访谈记录－s.docVIP

访谈记录 时间 2003年11月11日 被访谈人 周建 被访谈人部门 财务部 职务 副部长 被访人联系方式 访谈人 文件波 记录人 单新蕊 主要内容： Q: 那一年？总部的职能部门如何 发挥作用？先访谈总部的 管理人员 A: 当地人 Q: 何时来巴蜀电力公司的？ A:97年，从江油电厂过来，73年出生。 Q:怎么参与对工程项目部的管理？ A: 作为股东参与管理，现在江油指挥部属于江油电厂，江油电厂属于全资子公司。江油电厂是一个车间。人员由江油厂抽调，提供服务性工作，作为专家出现。 行使股东权通过股东会。 Q:参与审计？ A: 通过监事会的形式参与，我们是指导帮助。巴蜀公司的财务在三楼，我是巴蜀公司财务副经理兼燃油公司财务经理。 总部负责资金的筹措，贷款、资金来源，资金中心。燃油公司负责工程成本的核算。 股本金部分由股东参与。贷款由燃煤公司财务负责。 下边上报工程计划，资金需求计划、工程投资计划，经过巴蜀公司总部审查，财务部负责筹措资金和支付工程款项，依据工程量，还要经过现场的审核指挥部指挥长签字，法人代表批准执行。 工资由人事部帮助制定 Q: 江油项目的投资？ A: 23亿多，今年22.9亿，动态是24亿。其中动态的20％是股本金。其余是通过工商银行贷款。股东分为两家，巴蜀股份公司95％还有四川西部5％。国家批准国电公司加入30％。两台新机组是第三期，现在是第四期 ，现在人员分不开，全部是国电公司过来的。全是代管。65％巴蜀公司、25％国电公司，西部能源公司。 Q: 公司成本核算很复杂，管理上如何做的？工程进度？ A:工程指挥部上报工程投资计划。质捡站、监理公司。总指挥长、副总指挥长，下设物资部、工程部、计经部、办公室、财务部 计经部负责工程计划、合同签订、根据整体安排进行招投标。计划预算的管理。 财务部负责计算工程进度、 工程部对检验的东西进行审查； Q:计经部的职责？一般通过施工网罗图进行控制，我们有没有？ A: 1、我们 都有，6月份开工，设计还没有完。负责编制、分年、分季、分月的 工程计划。计经部建施工网罗图 Q:怎样审查？ A:财务进行监督、控制。对签订合同的依据进行审查。 Q: 出现超额完成任务，或者延期，超预算 A: 网点间的控制，工程超支，对他们进行惩罚。工程超支，进行调整。 根据网络节点进行控制。人事部有制度！ Q: 款项支付？ A:大额由总部直接支付，小额的费用是由工程指挥部支付， Q:存在的问题？ A: 审批环节太多，需要改进 Q:审批环节多，不是好事情？ A: 依据，要对工程情况进行了解。 Q:在工程管理上需要改进的地方，从财务角度来讲？困难比较大的 A:审批环节多；计划跟不上；制定计划跟不上，害的 财务比较被动。审批主要是权限的问题。计划跟不上，没办法进行控制。设计跟不上，对问题快速反映，设计调整，计划跟着滚动调整。我们工程期很短。 Q: 先有计划，在有预算，再筹资 A: 应该是这样。我们是根据签订的合同来监督。是事后监控。 Q: 作为燃煤机的财务部经理? A:1、按财务规范分工，一个会计、一个出纳。管理一是分工。能兼职的兼职，不能兼职的就出纳，二是权利；三层监督：出纳， 出纳兼税务，会计兼资金计划报表。部长进行审查签字。 2、付款：出纳、会计和经理，三个印鉴 3、考核，没有，人事部直接进行考核。机关部门有人事部直接进行考核。 工程指挥部，是指挥长授权进行考核。 工资基本上是定额。 基本工资＋加班费。考核一般工作总结。 Q:中层的考核？ A: 巴蜀年初制定年度工作计划，然后分配到各个部门，下指标到每个部门，部门进行细化。分解到每个人。 每个月有大事记，次月的三个工作日，写出上个月的大事记和下月的工作安排。年末对整个年度的工作指标的完成情况根据年初的目标进行评价。 中间召开大型的会议。2－3月份工作总结会。7－8月份半年的经济活动分析会。 对部门的考核。 人事部有考核体系。 Q:计经部，把计划和签合同放在一起，对计划的关注点比较少？和物资部关系 A:根据工程部提供的需要，提供给物资部 Q: 物资部？ A: 物资部负责甲供材、采购 Q: 计划？ A:就在计经部。大宗的招投标由物资部、计经部、财务部和代理机构参加。 问题发现： 审批环节过多， 计划跟不上，导致财务很被动 考核：每月的工作大纲和工作大事记；2－3月份工作总结会；7－8月份半年的经济活动分析会。 职责划分不清，招投标大家都参加，必然导致大家都不负责任