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内控关键岗位责任制 内部控制关键岗位主要包括预算业务管理、收支业务管理、 政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理以及内 部监督等经济活动的关键岗位。 单位应当建立健全内部控制关键岗位责任制，明确岗位职责 及分工，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督。 单位应当实行内部控制关键岗位工作人员的 轮岗制度 ，明确 轮岗周期。 不具备轮岗条件的单位应当采取专项审计等控制措施。 一、预算管理 岗位简介 岗位名称 隶属部门 直属上级 预算管理 财务处 财务处处长 1、预算管理制度拟订工作。负责拟订单位系统预算管理制度、管理办法和 工作规范，并监督执行。 2 、预算编制工作。负责单位年度预算编制、指标平衡、资料收集、汇总上 报；统筹平衡单位系统资金分配，分解下达预算控制数，汇总并审核单位 系统基本及项目经费预算；负责年中预算追加、调整工作。 3、部门预算批复。负责单位系统财政预算资金的批转和下达。 4 、项目评审工作。组织协调项目评审工作；配合业务处室完成预算项目评 审。 5、绩效评价管理。负责财政年度绩效评价及部门自评绩效评价项目的组织 工作；监督检查绩效考评提出问题的整改落实情况。 6、预算公开。负责年度预算及重大项目的信息公开。 7、承办处领导交办的其他事项。 二、出纳 岗位简介 岗位名称 隶属部门 直属上级 出纳及账户管理 财务处 财务处处长 1、日常财务管理制度拟订工作。负责拟订局系统货币资金、银行账户以及 公务卡管理等日常财务管理制度、管理办法和工作规范，并监督执行。 2 、日常报销。负责局机关现金、支票管理，请款报告、票据等凭证审核； 负责机关项目、分局经费及中央财政资金的支付；负责支票接收、开具、 保管工作。 3、账户管理。负责局系统银行账户申立、核销及日常管理。 4 、负责保管本单位法定票据， 建立票据台账， 并做好票据台账的登记工作。 组织协调项目评审工作；配合业务处室完成预算项目评审。 5、保管本单位现金、 银行存款， 及时登记现金、 银行存款日记账或备查簿， 做到日清月结、账款相符。 6、承办处领导交办的其他事项。 三、非税收入会计 岗位简介 岗位名称 隶属部门 直属上级 非税收入管理 财务处 财务处处长 1、参与拟订非税收入征收、减免、催缴等方面的制度、管理办法和工作规 范。 2 、监管局系统非税收入管理系统的使用规范。 3、协助业务处室做好非税收入征缴工作。 4 、非税收入的会计核算、 报表编制、 台账统计、 收入分析及征管系统维护。 5、非税收入票据及档案查询管理。 6、组织局机关及分局收费许可证年检工作。 6、承办处领导交办的其他事项。