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PAGE \* MERGEFORMAT PAGE \* MERGEFORMAT 1 关于食堂进销存流程（初稿） 为了加强商品的进销存管理，规范进销存流程，实现账账相符，账物相符的管理目标，采购及其它工作正常有序的运行，现初步制定了运行工作流程：。 实用范围：食堂。 一、建立档案及台账： 1、建立商品档案，产生商品编码。 2、建立商品进销存台账，产生每日台账、月度台账、年度台账。 二、采购订货 1、依据订货需求以及实时库存来制作《采购订货单》。（订货单需打印稿，一式两份，一份作为付款申请附件，一份交给库管）。 2、确认采购清单后将订货单传递给供应商，要求供应商按期备货、送货。 三、验收入库 ???供货商送货至验货区，库管严格按照《采购订货单》与供应商所持订货单对商品进行验收，逐一核实标识、质量、商品名称、规格、数量等。对少于订货单数量的商品按实际数量收货；对多出订货单数量和无订货单的商品不予收货。验收完毕后，库管按照实际收货情况录入系统，并制作《入库单》/《其他入库单》一式三份，采购员、库管人员双方签字，一份交予库管，一份交财务作为结算依据、一份留存。 四、出库管理 1、制作《出库单》一式三份，使用部门、库管双方签字，一份交予库管留存，一份交财务部作为成本结算依据、一份留存。 2、退回，如出现退货需填制《退货单》，库管根据《退货单》点货退回，并签字确认，《退货单》一式三份，一份交予库管，一份交财务部作为结算依据、一份留存。 五、财务处理 1、财务部根据《入库单》、《出库单》、制作进销存台账；根据《退货单》确认销售退回。 六、盘点 1、商品盘点，每月由财务部、食堂会计对库存商品进行盘点，月盘点时须核对进销存台账。 2、《盘点表》一式三份，当月盘点表必须归档保存，以备下月查实。 七、对账 　 1、盘点结束后，及时进行盘点实数与台账、大账的核对，只有核对后实现实数与台账、大账完全相符，才能说明账目清晰；如出现不符，就必须对明细资料进行逐一核查，找出差异。 2、对账核查的各种问题不管查清还是未查清都必须逐一列出清单，说明情况，上报部门负责人及总经理。 八、其它事宜 1、接待餐的运行： 需要接待领导，需收到上级下单后再接待，否则接待费用不予报销。 2、每月发生的客饭，必须主管领导在菜单上签字后，会计保存好菜单，待报帐后上报总会计核对。 3、会计做好本食堂的台账记录、留样记录，供货商的资质和索证索票等有关有效证件。 注：各单据必须包含信息如下： 《入库单》商品编码、名称、数量、单价、总价、经手人、日期； 《出库单》客户/项目名称、商品编码、名称、数量、单价、总价、经手人、日期； 《销售退回单》客户/项目名称、商品编码、名称、数量、单价、总价、经手人、日期； 《其他入库单》商品编码、名称、数量、单价、总价、经手人、日期等； 《盘点表》商品编码、名称、数量、单价、总价