黄梅环境保护局2016年度部门整体支出.docVIP

PAGE \* MERGEFORMAT 2 黄梅县环境保护局2016年度部门整体支出 绩效评价精简报告 一、项目基本情况 （一）部门基本情况 黄梅县环境保护局设办公室（挂宣教信息中心牌子）、规划与财务股、政工股、污染防治股（挂政策法规和污染物排放总量控制股牌子）、自然生态与农村环境保护股（挂科技与监测股牌子）5个职能股室。局机关行政编制12名。其中：局长1名，副局长2名，（派驻）纪检组长1名，工会主任1名，总工程师1名；中层领导职数5名。主要履行以下职责： ⑴负责建立健全环境保护基本制度。⑵负责重大环境问题的统筹协调和监督管理。⑶承担落实县政府污染减排目标的责任。⑷负责环境执法及监督工作，承担从源头上预防、控制环境污染和环境破坏的责任。⑸参与指导和推动循环经济和环保产业发展，开展企业环境信用评价；会同有关部门监督管理饮用水水源地环境保护工作和组织开展清洁生产工作；参与应对气候变化工作。⑹负责环境污染防治的监督管理，指导、协调、监督生态保护工作。⑺负责辐射安全和放射性废物的监督管理。⑻负责环境监测和信息发布。⑼组织、指导和协调全县环境保护宣传教育工作。⑽负责拟订全县环境保护重大工作目标和措施。⑾负责县环境保护委员会的日常工作。⑿为规模以上企业提供“直通车”服务。⒀承办上级交办的其他事项。 （二）绩效评价工作情况 根据财政部印发的《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预[2011]285号)、《湖北省人民政府关于推进预算绩效管理的意见》(鄂政发[2013]9号)和湖北黄梅县财政局印发的有关财政支出绩效评价的系列文件精神，按绩效评价工作路径及其技术路线对2016年度黄梅县环境保护局部门整体支出进行了绩效评价，以评价指标框架对照部门长期绩效目标及年度绩效目标完成情况进行了评分。 二、绩效评价结论 综合得分及等级，分四部分（投入、过程、产出、效果）得分及等级、绩效情况概述。 按照绩效评价指标表确定的评分细则，通过对各项指标逐一评价，黄梅县环境保护局2016年度部门整体预算支出绩效评价综合得分是：投入绩效为11分，过程绩效为26.57分，产出及效率绩效为39.17分，总绩效为76.74分。评价结果等次为“良”。 三、项目的经验与问题 （一）经验 　　为加强和规范部门资金的管理和使用，提高资金使用效益，充分发挥财政资金的导向和激励作用，黄梅县环境保护局制定了《财务管理制度》、《专项资金管理制度》，规范了部门日常公用经费及专项资金的预算编制、资金绩效预算管理、资金预算经费审批、资金审批使用和管理，并严格执行，所有预算执行程序合法合规。 （二）问题 1、年初预算编制与指标下达不一致。年初预算编制项目支出，实际指标未按年初预算下达，指标下达时无项目支出，主要原因为单位全额财政拨款编制人数有限，大部分为差额拨款事业编制人员，人员经费不足，导致下达指标时项目支出无法按预算落实。 2、人员超编严重。人员经费及公用经费基数按编制内实有人数核定，主要原因为部门工作任务重，人员编制不足。 3、资产管理不规范。已投入使用固定资产未及时办理结转手续。 4、项目资金拨付不及时导致资金结转结金额较大。主要体现在项目资金结余上，特别是省级财政下达的项目资金，主要原因为项目资金拨付不及时，且项目未能按预期实施。 四、建议 （一）科学合理编制预算，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性，建议按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。 （二）规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。 （三）完善管理制度，进一步加强资产管理。进一步贯彻落实中央“八项规定”和湖北省委“九条规定”，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。 （四）严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时结转已完工资产，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。 （五）加强新行政单位会计制度和新预算法学习培训。加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。 （六）项目实施单位应加强绩效评价管理制度和流