芷江县财政局216年国库集中支付改革经费.docVIP

芷江县财政局2016年国库集中支付改革经费 绩效自评报告 一、项目基本情况 （一）项目单位基本情况 国库集中支付局是县财政局下设二级机构，负责“省直管县”财政体制改革后国库管理的具体工作；指导县直单位预算会计；负责制订预算会计相关制度办法；负责实施国库管理制度改革，制定推进和完善国库改革相关制度、办法；拟订财源建设有关政策措施并组织实施。 （二）项目概况 为提高财政资金使用效益，把财政闲置资金以及沉淀资金纳入国库管理。依据《湖南省财政厅关于印发〈湖南省财政国库管理制度改革考核暂行办法〉的通知》，经县人代会通过，2016年度预算安排国库集中支付改革专项资金20万元，该项目资金用于对108个部门预算单位及18个乡镇进行国库集中支付改革。项目起止时间为2016年1月1日至2016年12月31日，项目为经常性项目。 （三）项目绩效目标,将当年所有财政性资金纳入国库单一账户体系管理，对全县所有乡镇、单位的支出实行集中支付，规范财政资金支付行为，促进财政资金运行安全、高效、透明，提高财政性资金的使用效率。完成2016年地方财政收入48632万元，为全县“保工资、保运转”以及各项刚性支出提供财力保障；预算执行率达到 99.8 %；完成全县工资发放工作任务；公务卡改革覆盖率达到100%；完成部门决算报表的编报、批复和公开工作。 （四）项目实施情况分析 项目资金到位及使用：该项目是年初下达项目资金预算时下达的，资金已全部到位。截止到2016年12月31日，项目资金20万元已全部投入国库集中支付改革工作，主要用于改革过程中对预算单位的业务培训及各类会议费用、信息化网络设备的购置、站点维护等专项支出。 项目资金管理情况：我局依据芷政办[2015]9号文《芷江侗族自治县本级财政专项资金管理办法》，项目资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。 项目组织实施情况：该项目属于经常性零星项目，没有达到招投标权限，由国库支付局自行组织实施。实施过程都是按照各项管理制度来执行。项目单位建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度，此次绩效评价过程中未发现有挤占、挪用项目资金的情况。 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的；为进一步规范财政资金管理，强化部门责任意识，切实提高财政资金使用效益， （二）绩效评价工作组织过程：根据县财政局《关于开展2016年度财政资金绩效评价工作的通知》，我单位高度重视，及时成立了绩效评价小组，制定了绩效自评方案，对我单位2016年项目资金进行了绩效评价。 三、综合评价情况及评价结论 该项目是按照国库集中支付改革进展逐步实施的，到2016年底已全面完成了工作目标，通过绩效评价，该项目支出达到预期的绩效目标，评价结果优，自评得分为96分。 项目主要绩效情况分析 1、项目的有效性分析，一是保证了全县各预算单位用款及时、准确、安全。二是国库集中支付网络系统运行顺利，保障了财政、各代理银行、预算单位间的网上支付，实现了资金申请、拨付、清算，会计核算和信息反馈等业务的科学管理和安全运行。 2、项目的经济性分析，该项目到2016年底已全面完成了工作目标，并达到了预期的目标。完成地方财政收入48632万元，为全县“保工资、保运转”以及各项刚性支出提供财力保障；2016年国库集中支付资金共支出 213144万元，预算执行率达到99.8 %；全年公务卡消费结算资金 817 万元，比上年增加 17 万元，增长比率为2 %。公务卡改革覆盖率达到100%；完成部门决算报表的编报、批复和公开工作。完成全县工资发放工作任务； 3、项目的效益性分析，全县108个单位的所有财政性资金纳入国库单一帐户体系管理，规范了财政资金支付行为，提高财政性资金使用效率。推行了乡镇国库集中支付改革工作，建立乡镇财政国库集中支付制度改革；启用了银财互联电子商务平台业务，实现了财政部门和代理银行双方系统整体无缝对接，提高了财政资金支付效率。 五、存在的问题 　　1、思想认识还有待进一步统一和提高。县直一些单位和部门对国库集中支付改革的重要性认识不够，学习新制度、新工作还存在抵触情绪，严重影响了国库集中支付工作效率。 2、软件还需进一步完善。在实际使用国库集中支付系统软件时，有些操作环节不稳定，造成支付过程长，手续复杂，影响了工作效率。 　　3、人员素质有待于进一步提高。国库集中支付业务是一项新工作，但目前国库集中支付核算局的人员工作经验少，业务素质有待于提高。 六、有关建议及措施 1、加强各预算单位国库集中支付改革业务的培训学习，加大宣传国库集中支付改革的重要性及紧迫性，统一思想认识，认清形势，保证国库集中支付工作得到各方面的支持。 2、强化财政收支预算执行管理，加强收入组织调度，及时掌握收入入库动态，从严控制支出