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计算机财务管理模型设计综合报告 DATE \@ yyyy-M-d 2013-7-4 计算机财务管理模型设计综合报告 班级： 学号： 姓名： 日期：2013年6月 DATE \@ yyyy-M-d 2013-7-4 综合报告结构： TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc358630092 计算机财务管理模型设计综合报告 HYPERLINK \l _Toc358630093 一、对计算机财务管理的理解 PAGEREF _Toc358630093 \h 1 HYPERLINK \l _Toc358630094 二、建立计算机财务管理模型的方法 PAGEREF _Toc358630094 \h 1 HYPERLINK \l _Toc358630095 三、计算机财务管理中应用的主要Excel技术和工具 7 附：实验成果清单及简介 9 PAGE \* MERGEFORMAT 3 DATE \@ yyyy-M-d 2013-7-4 PAGE \* MERGEFORMAT 3 一、对计算机财务管理的理解 在信息时代，将计算机技术运用于财务管理工作是一个国家财务管理现代化的重要标志。所以我校已经意识到提高我们计算机财务管理水平的必要性和重要性，为我们财务管理的学生开设了《计算机财务管理》的课程。 在我看来，《计算机财务管理》是财务管理的实验课程，它在财务管理课程体系中起到了支撑作用。具体来说，《计算机财务管理》是以现代财务管理理论为指导，将信息技术作支撑，利用EXCEL建立财务管理模型，为定量分析与决策提供技术支持。我们在这门课程的理论和实践学习中，利用EXCEL读取数据的功能、函数库以及各种统计分析工具，将已学的财务管理知识与方法综合运用，不仅深化了我们队财务管理理论知识的理解，也训练了我们解决具体财务管理问题的灵活性和专业应用能力、综合能力与创新能力。在手工条件下，要运用现代化管理方法常常会遇到许多困难，或者是不了解如何建立财务模型，或者是建立了财务模型，由于计算分析工作量大、计算分析方法复杂，财务管理人员不免望而却步。在当今信息时代，将计算机技术运用于财务管理，为财务管理发挥更大的作用开辟了广阔道路，也是一个国家财务管理现代化的重要标志。西方许多先进国家的计算机财务管理已经相当普及，并给大公司的经营带来明显的经济效益。在我国，首席财务执行官CF0的“管家”和“战略家”能力越来越受到关注，但是具备“战略家”能力的人员还很匮乏，特别是如何将计算机技术与现代财务管理理论以及具体实践相结合支持企业的战略管理，如何根据投资人、债权人、各级经营管理者的需求分析和评价企业的绩效，如何根据企业经营环境的变迁建立各种决策模型支持动态决策，则是财务管理理论工作者和实务工作者面临的迫切任务。 微软公司推出的Excel，VBA等软件，已被国内外财务管理人员公认为强有力的信息分析与决策支持软件工具。计算机理财管理将国际通用的财务管理模型与计算机技术有机地结合起来，全面、系统地介绍了在计算机环境中建立财务管理模型的一般方法、技术和动态决策的思路。 建立计算机财务管理模型的方法 财务分析是以企业的财务报表等资料为基础，对企业财务活动的过程进行研究和评价，以分析企业在生产经营过程中的利弊得失、财务状况及发展趋势，为评价和改进财务管理工作，并为未来进行经济决策提供重要的财务信息。 计算机管理模型建立的步骤 财务报告分析模型 投资决策分析模型 流动资金管理模型 筹资决策分析模型 销售预测利润管理模型 财务计划编制模型 基本知识 退出 财务报告分析模型 财务分析的目的 评价企业的财务状况。 评价企业的资产管理水平。 评价企业的获利力。 评价企业的发展趋势。 财务分析的方法 趋势分析法 综合分析法 比率分析法 财务分析的数据源： 会计核算数据源 会计核算系统提供的数据集是会计核算数据源。 辅助数据源 会计核算数据以外、可供财务分析使用的数据源称为辅助数据源，比如，报刊杂志、 公司网络、财经网站。 从数据库中获取数据的方法 ⒈ 利用Microsoft Query从外部数据库中获取数据。 ⒉ 利用VBA直接与ODBC通信从外部数据库中获取数据。 投资决策模型设计 投资:指投放财力于一定对象，以期望在未来获取收益的经济行为。 分为长期投资和短期投资。 投资决策程序 项目提出——项目评价——项目决策——项目执行——项目再评价。 投资决策模型旨在进行定量分析，及时、正确、有效地计算和评价投资项目的经济效益并为决策提供支持。 投资决策模型基本内容 指标分析 折旧分析 固定资产更新模型 投资风险分析模型 投资决策指标 非贴现现