工程审计底稿-合同管理.docVIP

HYPERLINK \l _top审计底稿 编号： 被审计单位： 某发电有限责任公司 附件：共 页 审计项目名称 合同签订 审计日期 审计事项摘要 循泵房改造工程开工时间为2003年9月4日，完工时间为2004年8月15日，峻工时间为2004年8月20日。承担该工程土建工程的合同签订实际为2004年9月1日（见附件某发电公司和某某电力实业总公司的承揽合同），金额为150万元（实际结算119.8万元）；承担该工程的设备安装合同的签订日期为2004年12月27日（见附件某发电公司与某电力检修公司的承揽合同），金额为804805元（包干费用）。这两份合同的签订日期均在项目竣工之后，而且未进行招投标。 审计依据 1、中电投生产[2003]31号《中国电力投资集团公司生产工程管理规定》的通知要求“各发电公司负责组织：单项工程合同预算在80万元人民币以上的工程招标；单项合同预算价格在50万元人民币以上的设备、物资采购招标” 2、某电生技[2004]11号《某发电有限责任公司内部外包工程管理细则（试行）》公司内部外包工程审批流程中规定“承包单位施工之前必须办理合同” 审计评价意见 应严格执行集团公司和本公司有关工程招投标管理规定，防患