第二章 汇款知识.ppt

1. 汇款人 ★汇款人（Remitter）是指向银行提出申请，委托银行对外汇出款项的当事人或债务人。 ★在国际贸易中，汇款人通常为进口商。 ★依据贸易合同和汇款申请书，汇款人的主要权利义务是向银行提出汇款申请并交款付费；对收款人的违约行为有权行使追索。 2. 收款人 ★收款人（Payee）指接受汇款的债权人，即直接收取款项的当事人。 ★在国际贸易中，收款人通常为出口商。 ★依据贸易合同和汇款通知书，出口商的主要权利义务是按照合同按时、按质、按量发货，对汇款人及银行的违约行为有权行使追索。 3. 汇出行 ★汇出行（Remitting Bank）指接受汇款人的申请和指示汇出款项的银行。 ★依据汇款申请书和汇款委托书，汇出行的权利义务是接受汇款人的申请后，按照指示及时向汇入行发出指令并将款项拨付汇入行，对汇款及相关单据或文件、指令的延迟到达不承担责任；有权向委托人收取相关费用。 4. 汇入行 ★汇入行（Paying/Receiving bank）是指接受汇出行的委托或指示向收款人直接解付款项的银行。 ★依据汇款委托书，汇入行应向收款人发出收款通知，向收款人支付相关款项。 ★汇款人与收款人之间的权利义务依据合同； ★汇款人与汇出行之间的权利义务依据汇款申请书(Application formailtransfer)； ★汇出行与汇入行之间的权利义务依据汇款委托书(mailtransfer payment order)； ★汇入行与收款人之间一般不存在直接的文件。 第二章 汇款 第一节 汇款当事人权利义务 一、汇款的定义 二、汇款当事人的权利义务 1. 汇款人（Remitter） 2. 收款人（Payee or Beneficiary） 3. 汇出行（Remitting Bank） 4. 汇入行（Receiving Bank or Paying Bank） 一、汇款的定义 Remittance refers to a bank (the remitting bank), at the request of its customer (the remitter), transfers a certain sum of money to its overseas branch or correspondent bank (the paying bank) instructing it to pay to a named person (the payee or beneficiary) domiciled in that country. 汇款业务不仅适用于贸易和非贸易业务，凡属外汇资金的调拨都可以采用汇款方式。因此，汇款业务是跨国资金转移的基本方式。 第二节 汇款方式及业务程序 一、电汇 1. 概念 2. 特点 二、信汇 1. 概念 2. 特点 三、票汇 1. 概念 2. 特点 四、业务程序 第三节 汇款的偿付、退汇及失效 一、汇款的偿付 汇出行将款项拨付汇入行的行为称为汇款的偿付。 两种偿付方法： --汇出行先行偿付； --汇入行解付后向汇出行索偿。 二、退汇 1. 收款人提出退汇 2. 汇款人提出退汇 三、汇款的失效 第四节 汇款的使用 一、货款结算 1. 预付货款 2. 发货后付款 二、贸易从属费用的结算 1. 运、保费 2. 佣金 3. 索赔、理赔款和退补款 二、信汇 1.概念 信汇（Mail transfer. M/T）是汇出行以信汇委托书或支付通知书方式，通过邮局传递或航空邮递给汇入行，授权汇入行将款项付给收款人的一种汇款方式。 2.特点 ★ 资金转移速度较慢； ★ 费用相对较低； ★ 银行将在一定时间内无偿占用客户资金； ★ 收款人将面临一定的汇率风险； 三、票汇 1.概念 票汇（Remittance by banker’s demand draft. D/D）是汇出行应汇款人的申请开立以汇入行为付款人的即期汇票交给汇款人，由其自行寄给收款人或亲自携带至付款地取款的一种汇款方式。 2.特点 ★ 汇出行交给汇款人的是一张银行即期汇票； ★ 汇入行无需通知收款人取款，由收款人上门自取； ★ 最终收款人可能不是最初的收款人，安全性不如电汇、信汇； ★ 资金转移慢，银行可以长期占用客户资金； ★ 汇率风险。 四、业务程序 电汇、信汇业务程序说明： ①汇款人向汇出行提出申请并交款付费； ②汇出行向汇款人出具电（信）汇回执； ③汇出行向汇入行发出信汇委托书； ④汇入行向收款人发出电（信）汇通知； ⑤收款人向汇入行出具收款收据； ⑥汇入行将款项付给收款人