山东黄金集团财务有限公司风险评估报告.PDFVIP

山东黄金集团财务有限公司风险评估报告 本公司通过查验山东黄金集团财务有限公司的《金融许 可证》、《企业法人营业执照》,审阅该公司经营、财务等相 关资料，对山东黄金集团财务有限公司的经营资质、业务和 风险状况进行了评估,具体情况报告如下: 一、基本情况 山东黄金集团财务有限公司（以下简称“山东黄金财务 公司”）于2013 年7 月8 日经中国银行业监督管理委员会（现 为中国银行保险监督管理委员会，下同）批准设立，2013 年 7 月17 日经山东省工商行政管理局登记注册正式成立，是隶 属于山东黄金集团有限公司（以下简称“山东黄金集团”） 的非银行金融机构，山东省黄金行业内第一家获准设立的财 务公司。 山东黄金财务公司初始注册资本金为 10 亿元人民币， 由山东黄金集团有限公司、山东黄金矿业股份有限公司以货 币方式出资。其中，山东黄金集团出资7 亿元人民币，占注 册资本的 70%；山东黄金矿业股份有限公司出资 3 亿元，占 注册资本的30%。2018 年9 月7 日，山东黄金财务公司注册 资金增加至30 亿元人民币 （其中含500 万美元），其中，山 东黄金集团货币实缴出资21 亿元 （含350 万美元），出资占 比70%；山东黄金矿业股份有限公司货币实缴出资9 亿元（含 150 万美元），出资占比30%。山东黄金财务公司办公地址为 山东省济南市舜华路2000 号舜泰广场3 号楼1 层、4 层。 1 经监管部门批复，山东黄金财务公司本外币业务范围为： 对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、 代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保 险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委 托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之 间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员 单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆 借；承销成员单位的企业债券；有价证券投资 （股票投资除 外）；成员单位产品的买方信贷及融资租赁。进入全国银行 间同业拆借市场业务，为其业务发展创造了有力条件。 二、内控控制的基本情况 （一）控制环境 山东黄金财务公司按照《山东黄金集团财务有限公司 章程》规定建立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会 和董事、监事、高级管理层在内部控制中的责任进行明确规 定，构成决策机构、执行机构和监督机构三个层面的公司治 理结构。决策机构包括股东会和董事会；执行机构包括总经 理及其领导下的各业务部门及专业委员会；监督机构包括监 事会，董事会领导下的审计（稽核）委员会和风险管理委员 会。此外，山东黄金财务公司在董事会中引进一名拥有丰富 金融实践经验的独立董事，以进一步提升公司治理与决策水 平，增强监督职能。 根据业务发展和管理的需要，山东黄金财务公司按照前、 中、后台三分设的原则，设立了综合管理部、信贷管理部、 投资银行部、票据业务部、计划财务部、营业管理部、风险 2 管理部、审计稽核部和信息技术部等九个业务职能部门。各 部门职责清晰，运转有序，能充分满足公司经营管理与业务 发展要求。山东黄金财务公司法人治理结构健全，管理运作 科学规范，组织架构分工合理、职责明确、报告关系清晰， 为公司风险管理的有效性提供必要的前提条件。 （二）风险的识别与评估 山东黄金财务公司持续完善风险评估机制，加强全面风 险管理，建立了信用风险、操作风险、市场风险、流动性风 险、信息科技风险等风险管理及评估体系，制定了集风险监 测、风险分析、风险预警、内控合规检查和审计稽核为一体 的风险管控模式。2018 年全面风险管控评估机制运转良好， 年内没有发生市场风险、操作风险、流动性风险等重大风险， 但受宏观经济下行和国内资本市场波动影响，山东黄金财务 公司购买的个别资管产品出现逾期，信用风险有所增加。 2018 年末，山东黄金财务公司各项风险监测指标均符合 并优于监管部门设定的标准值，内部控制机制和内部制度建 设在实际执行过程中没有重大偏差,各类风险分析评估方法 和工具基本能够适应公司目前风险管理和控制的需要。 （三）控制活动 1、资金管理方面 根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，山 东黄金财务公司制定有 《山东黄金集团财务