公司客户信贷业务知识(北海培训课件).pptVIP

一、信贷业务基础知识 一、信贷业务基础知识—授权与转授权 一、信贷业务基础知识—审批人资格 各级审批人权限： 初级审批人只能在授权限额内审批个人住房按揭贷款、低风险个人质押贷款。 中级审批人只能在授权限额内审批贸易融资业务、小企业信贷业务、个人信贷业务，以及在总行和一级行核定的授信额度内的短期（期限在一年以下）融资业务。 高级和资深审批人可在授权限额内审批各类信贷业务。 一、信贷业务基础知识—审批人资格 信贷审批人须获上级授权后方可从事信贷审批工作。 一、信贷业务基础知识—信贷政策 信贷政策含义 是指中央银行根据国家宏观经济政策、产业政策、区域经济发展政策和投资政策，衔接财政政策、利用外资政策等制定的指导金融机构贷款投向的政策。 行业政策 为指导全行信贷投放和结构调整，防范行业信贷风险，总行每年都会下发行业信贷政策。 2009年总行指定了公路、城建、电力、房地产等24个行业信贷政策和港口等10个行业信贷指导意见。 一、信贷业务基础知识—信贷政策 行业投向主要划分为积极进入类（公路、城建、电力、电信等）、适度进入类（房地产、开发区、教育、煤炭等）、谨慎进入类（钢铁等）、限制进入类（纺织、焦炭、造纸等）。 按行业进行限额管理。 实行名单制管理的行业。 行业信贷政策和小企业信贷政策的关系。 行业信贷政策目前主要针对流动资金贷款、项目贷款业务，贸易融资和低风险业务可按相关政策规定开展业务。 一、信贷业务基础知识——担保管理 定义 贷款担保是指在发放贷款时要求借款人提供担保以保障贷款债权实现的法律行为。 分类 一、信贷业务基础知识—期限管理  一、信贷业务基础知识——利率管理 贷款定价 贷款定价依据总行《2009年公司客户人民币贷款利率定价指导标准》公式计算：贷款指导价格＝相应期限法定利率×（1±信用等级调整系数＋担保方式调整系数±结息方式调整系数） 下浮档次不超过10％（含），上浮档次无限制。 利率下浮一律报区分行审批。 结息方式 新审批的贷款原则上按月结息，按季结息要报区分行审批，按半年结息报总行审批。 一、信贷业务基础知识——信贷审批管理 审批时效 项目贷款一般1-2年，已提款的可顺延到宽限期结束但不能超过建设期。 流动资金一般3-6个月。 银行承兑汇票、商业承兑汇票一般15天至1个月。 非融资类保函一般不超过6个月。 企业改制和贷款重组一般不超过1年。 审批时效以批复文件为准，对审批时效已终止的信贷业务如需办理，可根据具体情况，报原审批行申请延长审批时效或重新审批。 一、信贷业务基础知识——信贷审批管理 信贷业务融资条款变更 融资条款主要包括金额、币种、利率（费率）、用途、期限、担保条件、承债主体、还款计划、前提条件等。 融资条款的变更情况比较复杂，申请变更事项前应与原审批行多沟通，一般情况融资条款变更应由原审批行审批，若变更后超出原审批行权限则报上级行审批。 一、信贷业务基础知识—集体审议 集体审议 实行集体审议是我行提高信贷决策水平，防范和控制风险的重要手段。 目前集体审议主要是两个层面。 广西区分行信贷审查委员会 各授信审批分部信贷审议小组 提示：人员构成、审议范围、议事规则、操作风险。 一、信贷业务基础知识——债项评级与RAROC评价 债项评级：是对债项本身特定风险的计量和评价，反映客户违约后债项损失的大小。 RAROC——风险调整后资本收益率 Risk-Adjusted Return On Capital 客户RAROC评价指以客户为中心，通过该客户的债项评级，计量每个法人客户的RAROC和给我行带来的经济增加值（EVA）。 债项评级结果和客户RAROC评价将为董事会、经营管理层在战略定位、信贷决策提供更加科学合理的依据，同时也对加强业务人员的风险管理意识，防止为追求眼前利益而盲目进行信贷扩张具有非常重要的作用 二、财务报表分析 二、财务报表分析 财务会计报告体系 审计报告 会计报表 会计报表附注 财务情况说明书 * 其他有关资料: 公司章程、成立合同、验资报告、 营业执照、税务执照、贷款证(卡) 、资格证等 ** 公司董事会公告、临时公告 二、财务报表分析 审计报告内容 标题：审计报告 收件人: ** 公司 范围段：报表名称、会计审计责任、 审计依据、审计程序 意见段：合法性、公允性、一贯性 签章和会计师事务所地址： 报告日期：外勤结束日 后附会计报表及会计报表附注 二、财务报表分析 财务报表审核内容 1.财务报表形式审核。（齐全、正确、真实） 2.财务报表勾稽关系审核。（资产负债表、利润表、现金流量表、利润分配表四者之间科目对应关系）