商业银行管理课件-第一章银行概论.pptVIP

第一章 商业银行导论 李子白教授 厦门大学经济学院金融系 * 第一节 银行的定义和特殊性 一、银行的定义 商业银行是主要从事吸收存款、发放贷款、提供支付结算（机制），并经营范围广泛的金融产品和管理风险的金融服务企业。 吸收存款，反映了银行高负债经营的特征。放款，集中反映了银行提供流动性和配置资源的功能。银行在为存款人提供活期存款合约并向借款人提供贷款方面发挥着流动性“蓄水池”的核心作用。 *  银行实际上就是一个在发行存款合约作为主要负债的同时持有贷款合约作为主要资产的金融机构。 对银行的定义，既要从银行传统的功能和本源业务出发，也要考虑银行功能及其业务的发展变化。并且，银行的定义和银行业务范围，既与银行的功能有关，也与法律赋予银行的经营权限有关。银行的定义在功能上和在法律上的界定有时是不同的。 * 　二、商业银行的特殊性 （一）银行与一般企业的比较 特殊的经营对象：货币、货币资金和有价证券 特殊的经营方式：借贷；买卖。 特殊的资产负债结构：低股权、高负债；资产负债期限不匹配（存短贷长）；负债的流动性强，资产流动性低；“硬负债、软资产”。 特殊的监管：高风险性行业；银行对社会经济的负外部性远远高于一般企业。银行业是受到政府管制最为严格的行业。 * 　 （二）银行与其他金融机构的比较 银行是唯一可以经营活期存款的金融机构，能够发行广义的货币。 银行的特殊性还在于它主要处理非市场化的证券——贷款契约，能够解决资金盈余者和短缺者双边一致性的问题——风险、流动性、期限和额度。 银行能够经营更广泛的、多样化的金融产品和服务。 * 　第二节 银行的职能和发展趋势 一、商业银行的职能 支付中介：为经济中的商品交易和劳务服务的货币结算、货币收付提供支付机制。 信用中介：充当资金盈余者与资金短缺者之间的中介，本质在于银行通过金融合约的安排以媒介或实现资金交易。实现储蓄向投资的转化和提供流动性、对资金规模和期限进行重新配置的重要作用。 * 　 信用创造：在支票流通和转账结算的情况下，利用其吸收活期存款和发放贷款及投资业务，在银行体系创造存款货币。 金融服务：利用其自身所拥有的信誉、信息、人才、技术、机构网络等资源优势，为社会经济活动提供各种金融服务。 * 　金融中介的功能 　　Merton和Bodie《金融中介的功能观点》：（1）清算和支付结算的功能； （2）聚集和分配资源的功能； （3）在不同时空和不同主体之间转移经济资源的功能； （4）管理风险（提供工具和手段）的功能； （5）提供信息的功能； （6）提供解决信息不完全条件下的激励或委托代理问题方法的功能。 * 　二、银行业的发展趋势 金融工具创新、金融市场发展和新兴金融中介的崛起和竞争激烈；“非中介化”、“金融脱媒”现象，银行在金融体系中持有的金融资产的比例呈下降趋势，在金融市场的统治地位趋于下降。 《21世纪银行的命运》的评论：20世纪初，美国的商业银行几乎拥有全国的全部金融资产，到了1952年，银行资产下降到48%，1993年继续下降到25%。在竞争更加激烈的21世纪，银行将面临“消失”的危险。 * 　银行业未来呈现如下发展趋势 第一，传统的存贷款业务比重趋于下降；表外业务特别是创新金融业务占银行全部资产的比例将趋于上升。导致银行业务结构变化。 第二，资产管理业务或收费的金融服务占比趋升。导致银行收入结构和渠道变化。 第三，金融创新特别是金融衍生产品交易，可能增加银行和金融系统的脆弱性。 第四，银行提供金融产品和服务的权限趋于扩大，混业经营日趋明显。 * 第三节 商业银行经营原则 一、流动性原则 流动性是指银行能够随时应付客户提存、满足必要贷款需求的能力。 包括两方面的内容：一是资产的流动性，即银行资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力；二是负债的流动性，即银行能以较低的成本随时获得所需资金的能力。 * 　 能否保持适度的流动性，关系到银行的信誉、支付能力、市场竞争能力和收益的高低。流动性干涸情况下，导致银行关门歇业。 基本要求：力求负债结构合理并保持多样化的筹资渠道和较强的筹资能力，以尽可能低的成本随时筹措到所需的资金；保持适量的现金资产和合理的二级储备，资产负债规模与期限结构匹配；努力提高资产质量。 * 　二、安全性原则 安全性是指银行避免或减少经济利益或资产遭受损失，保证资金安全的程度。提高资产的安全性就是尽可能地减少风险。 基本要求：保持资本充足性和适当比例的高流动性资产；加强风险的识别、计量和监控；强化自我约束，统一授信管理，提高资产质量；加强资产组合管理、组织流程再造和技术、方法创新；建立风险规避、分散、对冲、转移和补偿机制。 * 　三、盈利性原则 盈利性是指银行经营