审核单据的国际标准银行实务.doc

审核单据的国际标准银行实务（ISBP） 引言 2000年5月，国际商会银行技术与惯例委员会(以下简称“ICC银行委员会”)设立了一个工作组，负责将适用《跟单? HYPERLINK /letter/index.html \t _blank 信用证?统一惯例》(国际商会第500号出版物，以下简称UCP)的跟单? HYPERLINK /letter/index.html \t _blank 信用证?项下审核单据的国际标准银行实务做法整理成文。? 本出版物中体现的国际标准银行实务做法与UCP本身及ICC银行委员会已经做出过的意见和决定相一致。本出版物没有修订UCP，而是解释单据处理人员应如何应用UCP中所反映的实务做法。当然，我们都知道和承认，一些国家的法律可能有不同的强制规定。? 没有一个出版物能够预想跟单? HYPERLINK /letter/index.html \t _blank 信用证?可能使用的全部条款或单据，或者穷尽在UCP下对其所做的解释及UCP所反映的标准做法。但是，起草本文件的工作组已经尽力囊括了跟单信用证的常见条款和经常要求提交的单据。?　　应当注意的是，如果在跟单信用证中订有修改UCP规定或影响其适用性的任何条款，也可能同时影响国际标准银行实务做法。因此，在应用本出版物所述做法时，当事人必须将信用证中明确排除或修改UCP规定的条款考虑在内。无沦是否声明，本出版物始终贯穿此原则，但有时为了强调和说明，该原则又被特别重中。有些地方举出实例，目的仅是为了举例说明，绝非详尽无遗。?　　本出版物反映了跟单信用证项下各方当事人所遵循的国际标准银行实务做法。由于开证申请人的义务、权利和救济取决于开证申请人对开证行的责任、基础交易的履行以及适用的法律和惯例规定的提出异议的时限，开证申请人不应认为可以利用本出版物的规定免除其对开证行的偿付责任。不宜在跟单信用证条款中援引本出版物，因为UCP中本就默示要求遵循公认的惯常做法。?　　由于本出版物反映了国际商会各国家委员会和国际商会个体会员所提供的当前跟单信用证的实务做法，本出版物将很大程度上用于今后UCP的修订。 　先期问题?　　信用证的申请和开立?　　1. 信用证独立于基础交易，即使信用证对该基础交易作了明确的援引。但是，为避免在审单时发生不必要的费用、延误和争议，开证申请人和受益人应当考虑清楚要求何种单据、单据由谁出具和提交单据的期限。?　　2. 开证申请人承担其有关开立或修改信用证的指示不明确所导致的风险。除非另有明确规定，开立或修改信用证的申请即意味着授权开证行以必要或适当的方式补充或细化信用证的条款，以使信用证得以使用。?　　3. 开证申请人应当知道，UCP的许多条文，诸如第13条、第20条、第21条、第23条、第24条、第26条、第27条、第28条、第39条、第40条、第46条和第47条，对信用证条款的含义作了特别规定，可能导致出乎当事人预想的结果，除非开证申请人对这些条款完全通晓。例如，在多数情况下，要求提交海运提单而且禁止转运的信用证必须排除UCP500第23条（d）款的适用，才能使禁止转运发生效力。?　　4. 信用证不应规定提交由开证申请人出具（issued）及／或副签(countersigned)的单据。如果信用证含有此类条款，则受益人必须要求修改信用证，或者遵守该条款并承担无法满足这一要求的风险。?　　5. 如果对基础交易、开证申请和信用证开立的上述细节加以审慎考虑，在审单过程中出现的许多问题都能得以避免或解决。 　　一般原则?　　缩略语?　　6. 使用普遍承认的缩略语不导致单据不符，例如，用“Ltd．”代替 “Limited”（有限），用“Int’l”代替“International”（国际），用“Co．”代替“Company”（公司），用“kgs”或“kos．”代替“kilos”（千克），用“Ind”代替“Industry”（工业），用“mfr”代替“manufacturer”（制造商），用“mt”代替“metric tons”（公吨）。反过来，用全称代替缩略语也不导致单据不符。?　　7. 斜线（“／”）可能有不同的含义，不得用来替代词语，除非在上下文中可以明了其含义。?　　证明和声明?　　8. 证明、声明或类似文据可以是单独的单据，也可以包含在信用证要求的其他单据内。如果声明或证明出现在另一份有签字并注明日期的单据里，只要该声明或证明表面看来系由出具和签署该单据的同一人作出，则该声明或证明无需另行签字或加注日期。?　　单据的修正和变更?　　9. 除了由受益人制作的单据外，对其他单据内容的修正和变更必须在表面上看来经出单人或出单人的授权人证实。对经过合法化认证、签证或类似手续的单据〔的〕，其修正和变更必须经〔使该单据〕合