扣缴个人所得税报告表电子表格.docVIP

扣缴个人所得税报告表（电子表格） 计算机代码：8位地税代码 扣缴义务人名称：??纳税人名称全称 邮政编码：111111 有效联系电话 有效联系地址：实际经营地址 扣缴义务人声明：我声明，此扣缴报告表是根据国家税收法律、法规的规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。 声明人： 某某某 会计主管签字： 某某某 负责人签字： 某某某 ?? 填表日期：???20xx 年???xx 月??xx 日? 所得期间： 20xx 年 xx 月 本期本单位总人数 据 据 实 填 写 其中纳税总人数 全部人员收入总额 应扣缴税额 本期非本单位总人数 纳税人收入总额 已扣税额 其中纳税人数 应纳税所得额 本期减免税额 人民币：元（角分） 序号 纳税人姓名 身份证照类型 身份证照号码 国家与地区 职业 所得项目 收入额 免税 收入额 允许扣除的税费 费用扣除标准 准予扣除的捐赠额 应纳税所得额 税率% 应扣税额 已扣税额 所属部门 备注 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 1 张某 身份证或护照 身份证或护照号码 001 1000000 0101 4000 215.44 0 2000 0 1784．5 10 153．46 153．46 本单位 2 王某 身份证或护照 身份证或护照号码 001 1000000 0101 4000 215.44 0 2000 0 1784．5 10 153．46 153．46 本单位 3 李某 身份证或护照 身份证或护照号码 001 1000000 0101 4000 211.44 0 2000 0 1788．5 10 153．86 153．86 本单位 4 赵某 身份证或护照 身份证或护照号码 001 3010000 0101 2000 0 0 2000 0 0 0 0 0 本单位 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 《扣缴个人所得税报告表》填表说明 一、本表适用于扣缴义务人扣缴申报个人所得税。扣缴义务人必须区分纳税人、所得项目逐人逐项明细录入本表。??? 二、扣缴义务人不能按规定期限报送或上传本表时，应当在规定的报送期限内提出申请，经当地税务机关批准，可以适当延长期限。??? 三、填写本表要用中文，也可用中、英两种文字填写。??? 四、表头项目的填写说明如下：??? 1、计算机代码：填写税务登记表中的计算机代码。??? 2、扣缴义务人名称：填写扣缴义务人单位名称全称，不得填写简称。??? 3、填表日期：是指扣缴义务人填制本表的具体日期。??? 五、本表各栏的填写如下：??? 1、纳税人姓名：纳税义务人如在中国境内无住所，其姓名应当用中文和英文两种文字填写。??? 2、身份证照类型：填写纳税人的有效证件（身份证、护照、军官证等）名称。 3、国家与地区：按国家与地区编码表填写，详见国家与地区编码表（附件3） 4、职业：按照职业编码表填写，详见职业编码表（附件4）??? 5、所得项目：按照规定项目填写，详见所得项目编码表（附件2）。同一纳税义务人有多项所得时，应分别填写。??? 6、所得期间：填写扣缴义务人支付所得的时间。??? 7、收入额：如支付外币的，应折算成人民币。??? 8、免税收入额：指按照国家规定缴付的基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、住房公积金，按照国务院规定发给的政府特殊津贴、院士津贴、资深院士津贴和其他经国务院批准免税的补贴、津贴等按照税法及其实施条例和国家有关政策规定免于纳税的所得。此栏只适用于工资薪金所得项目，其他所得项目不得填列。??? 9、允许扣除的税费：只适用劳务报酬所得、特许权使用费所得、财产租赁所得和财产转让所得项目。?? （1）劳务报酬所得允许扣除的税费是指劳务发生过程中实际缴纳的税费；?? （2）特许权使用费允许扣除的税费是指提供特许