北京市发达有限公司银行对账及自动转账.docVIP

实验六 银行对账 2、根据发达公司的下列资料进行财务分工及权限设置。 赵琳（编号201）：账套主管。 李丹（编号202）：软件操作员。负责总账系统凭证的输入工作；负责现金、银行账管理工作，具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、支票登记权以及银行对账等操作权限。 1、账套信息。 北京市发达有限公司(简称发达公司)，启用日期：2008年1月1日，地址：北京市朝阳区管庄路甲2号，法定代表人：张力，邮政编码：100024，联系电话及传真电子邮件： HYPERLINK mailto:SC@ SC@，纳税人登记号：110108200711013。 企业类型：工业企业；行业性质：新会计制度科目 记账本位币名称为人民币，代码为RMB。 客户和供应商进行分类，存货不分类，有外币核算业务（美元（USD），汇率1：8.3）。 会计科目编码规则：4-2-2-2-2。 客户分类编码级次：2-2-3， 供应商分类编码级次：2-2-3， 部门编码级次：1-2-2， 结算方式编码级次：1-2。 对数量、单价等核算时小数位保留2位。 2、根据发达公司的下列资料进行财务分工及权限设置。 赵琳（编号201）：账套主管。 李丹（编号202）：软件操作员。负责总账系统凭证的输入工作；负责现金、银行账管理工作，具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、支票登记权以及银行对账等操作权限。 3、根据发达公司的以下资料建立部门档案和职员档案。 部门档案 编号 名称 部门属性 负责人 1 行政科 管理兼技术 张力 101 办公室 管理 李菲 102 财务室 财务 赵琳 103 总务室 后勤 刘英 2 生产车间 生产 李荣 3 供销科 供销 马同 职员档案 职员编码 职员姓名 职员属性 所属部门 10101 张力 总经理 办公室 10102 李菲 秘书 办公室 10201 赵琳 主管会计 财务室 10202 李丹 出纳 财务室 10301 刘英 保管员 总务室 201 李荣 车间主任 生产车间 202 陈燕 工人 生产车间 203 刘伟 工人 生产车间 301 马同 科长 供销科 302 李维 业务员 供销科 根据下列资料，建立发达公司的客户和供应商的分类、档案。 客户和供应商的分类 分类编码 分类名称 01 本地 02 外地 客户档案 编号 客户名称 简称 税号 开户银行 银行账号 001 方园公司 方园 110987654321 建行 89008-9 002 北方集团 北方 220123456789 建行 147008-2 供应商档案 编号 客户名称 简称 税号 开户银行 银行账号 001 金城公司 金城 123045678990 中行 324567-9 002 汉柏公司 汉柏 987654321012 中行 987654-2 根据下列资料，建立发达公司2008年1月1日的会计科目体系并输入期初余额。 会计科目及余额表 科目代码 科目名称 账类 币别/ 计量 方向 期初余额 1001 现金 日记账 借 6,000 1002 银行存款 借 977,000 100201 工行存款 日记账、银行账 借 562,000 100202 中行存款 日记账、银行账 借 415,000 外币核算 美元* 借 50,000 1131 应收账款 客户往来 借 468,000 1133 其他应收款 个人往来 借 2,000 1141 坏账准备 贷 1,750 1211 原材料 借 818,000 121101 原料及主要材料 借 660,000A类 借 430,000 1211010101 A101 借 250,000 数量金额 吨 借 200 1211010102 A102 借 180,000 数量金额 吨 借 120B类 借 150,000 数量金额 千克 借 1600C类 借 80,000 数量金额 千克 借 1000 121102 辅助材料 借 158,000 1243 库存商品 借 514,600 124301 甲产品 借 514,600 数量金额 台 借 31 1301 长期待摊费用 借 3,000 1501 固定资产 借 3,047,750 1502 累计折旧 贷 100,000 2101 短期借款 贷 100,000 2121 应付账款 供应商往来 贷 555,750 2171 应交税费 贷 38,850 217101 应交增值税 贷 38,850进项税额 贷 0销项税额 贷 38,850 2191 应付利息 贷 0 3101 实收资本 贷 5,000,000 3131 本年利润 贷 0 314