某小额贷款有限公司授信业务风险分类管理办法.doc

小额贷款有限公司授信业务 风险分类管理办法(试行) 第一章 总 则 第一条 目的与依据 为准确、全面、动态揭示公司授信业务风险程度与实际价值，增强防范与化解风险的能力，强化授信业务经营管理，并为准确计提授信业务风险准备金提供依据，参照金融部门融资风险分类的标准与方法，结合公司授信业务实际，特制定《汇通信用授信有限公司授信业务风险分类办法》（以下简称“本办法”）。 第二条 授信业务五级分类定义 本办法所称授信业务风险五级分类是指授信业务经营、管理人员按照规定的标准、方法、流程和要求对授信业务进行全面、及时和准确的评价，按照风险程度将授信业务划分为五个级别的过程。 第三条 风险分类范围 公司所有的授信业务，含融资类授信、个人直客式住房授信、工程类授信、诉讼类授信等。 第四条 风险分类原则 （一）真实性原则。分类人员应严格按照分类标准、方法、流程和要求进行分类，客观和充分估计现实和潜在的风险状况，全面、真实地反映授信业务的风险程度。 （二）定量与定性分析相结合的原则。风险分类，以核心定义为根本依据，结合各类风险因素，从定量和定性两个方面进行整体评价，合理划分风险类别。 （三）重要性原则。对影响授信业务风险程度的诸多因素，分类人员应区分重要程度，确定关键因素进行重点分析与评价。 （四）及时性原则。分类人员应将风险分类纳入日常授信业务管理工作，通过保后检查动态掌握和分析评价影响授信业务风险程度的各类因素，及时暴露风险，适时调整分类结果，并采取措施防范和化解风险。 第五条 适用范围 本办法适用于公司业务营销部、各分公司的授信业务，经公司董事会研究决定直接办理的业务由公司风险控制部进行风险分类的初分工作。 第六条 核心定义 按照风险程度大小，授信业务划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个级别。后三个级别合称不良授信业务。 各级授信业务核心定义分别为： 正常类授信业务核心定义：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑授信融资本息不能按时足额偿还或没有足够理由怀疑借款人不能按时履行主合同其它义务。主要表现为以下特征：　　（一）借款人各方面情况正常，能正常还本付息，公司对借款人最终偿还授信融资有充分把握；　　（二）借款人即使存在消极因素，但是不影响融资本息按期全额偿还； （三）非融资类授信借款人各方面情况正常，公司对借款人最终履行主合同责任有充分把握； （四）担保抵押物价值充足，或担保保证人实力雄厚，担保手续无法律暇疵，担保方案对公司授信保障力度很大。 　关注类授信业务核心定义：尽管借款人目前有能力偿还融资本息（或履行主合同其它义务），但存在可能对偿还（或履行主合同其它义务）产生不利影响的因素。在此前提下，主要表现为以下特征（潜在缺陷）：　　（一）融资本金未逾期，但存在三次以下逾期支付利息的情况；　　（二）借款人的偿债能力、盈利能力等关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；　　（三）借款人或有负债过大或与上期相比有较大幅度上升；　　（四）借款人的固定资产融资项目出现重大的不利于融资偿还的因素；　　（五）借款人未按约定用途使用融资；　　（六）借款人还款意愿差；　　（七）借款人或保证人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对金融债权可能产生不利影响；　　（八）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于融资偿还的变化；　　（九）借款人的管理层特别是法定代表人的品行出现了不利于融资偿还的变化；　　（十）宏观经济、市场、行业等外部环境的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；　　（十一）金融部门未能对融资实施有效的监督或档案丢失; （十二）非融资类授信借款人各方面情况比较正常，存在一定的影响借款人最终履行主合同责任的因素，但公司对借款人最终履行主合同责任有较大把握； （十三）担保物价值较足値，或担保保证人保证能力有所下降，但对公司仍具有担保的能力，担保手续存在一定的法律暇疵，但综合担保方案对公司授信保障力度还是较大。 　 次级类授信业务核心定义：借款人的还款能力（或履行主合同其它义务）出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还融资本息（或履行主合同其它义务），即使执行担保措施，也可能会造成一定损失。在此前提下，主要表现为以下特征（明显缺陷）：　　（一）融资本金未逾期，但存在三次以上逾期支付利息的情况； （二）借款人净现金流量为负值，支付出现困难；　　（三）借款人经营亏损，并且难以获得补充来源；　　（四）借款人不能偿还对其他金融机构的债务；　　（五）借款人已不得不通过拍卖抵押品或担保抵押品，通过担保责任的履行等途径筹集还款资金；　　（六）借款人采用隐瞒事实等不正当手段套取融资；　　（七）借款人内部管理出现问题，妨碍债务