反洗钱基础知识法律法规.pptVIP

洗钱罪 无论是单位或是个人，明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，提供资金账户，协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的，通过转账或者其他结算方式协助将资金转移的，协助将资金汇往境外，或以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源，构成洗钱罪。 洗钱的具体行为包括：5种----《刑法》191条 洗钱罪 1、提供资金帐户 　　这是犯罪所得在金融领域内流转的第一个环节，赃款持有人应首先开立一个银行帐户，然后才能将该赃款汇出境外或开出票据以供使用等。该帐户往往掩盖了赃款持有人的真实身份，具体手法是为赃款持有人提供帮助，为其在金融机构开立合法帐户或开立假帐户。通过上述行为，使赃款与赃款持有人在形式上分离，使司法机关难以追查赃款的去向。 　　　　　　　　 2、协助将财产转换为现金或金融票据 7种上游犯罪在实施后，除可以获得现金、收益外，还往往会得到大量不便于携带、难以转移的财产，诸如股票、债券、贵重金属、名人字画乃至汽车、船舶和其他一些不动产。将这些财产通过变卖、抵押等方式变为现金或金融票据。-----回收烟酒、购物卡 3、通过转帐结算方式协助资金转移 也就是将非法资金凭借银行支票或其他方法使这笔资金以合法的形式出现，以便用来开办公司、企业