美的上游供应商应收账款质押融资案例(1).pptVIP

一、客户基本情况 合肥××科技有限公司是一家专业从事喷涂、塑胶制品、塑胶模具的研发、生产一体化企业，是专为美的合肥工厂配套生产性企业，是美的集团战略合作伙伴。该公司2009年主营业务收入1.4亿元，利润总额658万元，截至2010年5月，主营业务收入1.2亿元，556万元，资产总额8157万元，流动资产5902万元，其中应收账款高达3873万元；负债总额5510万元，其中应付账款5028万元。 ××科技有限公司是美的合肥供应商中较大的企业之一，由于生产量迅速扩大，应收账款积压严重，流动资金紧缺，但公司厂房为租赁庐阳工业区管委会，无有效固定资产提供抵押。 二、核心企业情况 美的集团创史于1968年，是一家以家电业为主，涉足物流等领域的大型综合性现代化企业集团，旗下拥有三家上市公司、四大产业集团，是中国最具规模的白色家电生产基地和出口基地之一。2009年，美的集团整体实现销售收入达950亿元，同比增长6%，其中出口额34亿美元。在“2009中国最有价值品牌”的评定中，美的品牌价值达到453.33亿元，名列全国最有价值品牌第六位。 2009年 “中国企业500强”中，美的集团列第69位。 合肥是美的集团主要生产基地之一，有合肥荣事达洗衣设备制造有限公司和合肥美的荣事达电冰箱有限公司等生产企业。 三、企业实际需求 美的集团与上游供应商结算流程一般为： 四、授信方案 　　 根据美的系企业供应商特点，以美的集团下属企业合肥荣事达洗衣设备制造有限公司和合肥美的荣事达电冰箱有限公司与合肥××科技有限公司之间应收账款作为质押，授信额度3000万元，品种为流动资金贷款和商票贴现，质押率不超过70%，具体贷款额度使用根据企业需要，按应收账款余额70%核算。 　　 合肥荣事达洗衣设备制造有限公司（美的电器控股100%）和合肥美的荣事达电冰箱有限公司（美的电器控股75%）是美的集团下属公司，接受美的集团统一管理，我行采用以上两家应收账款质押，回款较有保证。 五、具体操作机监控方案 一次性核实授信人与下游企业的应收账款，发出应收账款（全部）转让通知书，告知下游企业授信人现有以及未来产生的所有应收账款，已经全部转让给民生银行，通知书载明收款账号，并记载未经民生银行同意不得更改，通知书告知对方在以票据支付时，必须交由民生银行。 五、具体操作机监控方案 以抵押率最高不超过70%设定授信人在下游企业的应收账款池底线。当应收账款余额高于最低控制底线时，企业在我行的收款账户中收到的回款可以继续支用。当合计应收账款低于最低控制底线时，我行根据（最低控制底应收账款额－实际应收账款数）×70％，要求企业归还相应融资，直接从企业收款账户中将所需资金扣划归还我行融资。企业应收账款低于最低控制底线后恢复到原先水平或超过的，我行根据释放的额度可以在综合授信规定范围内允许受信人再次提用。 五、具体操作机监控方案 （１） 系统监控。下游企业在授信人处均设置有ERP电子对账系统，要求授信人将系统对我行开放，我行客户经理及产品中心负责日常对应收账款实施监控。 （２） 增减监控。我行产品中心每周对企业收款账号进行日常监控，自初始应收账款数额确定后，进行增减记账，及时与电子对账系统进行核对。 （３） 定期对账。我行每季与下游企业核对授信人应收账款，并与上述两项监控结果进行比对。 五、具体操作及监控方案 （１）在应收账款低于最低控制线时，我行随时从指定收款账户扣划资金归还融资的权利。 （２）要求企业书面承诺，向下游企业的收款账号只能提供我行账号，不得提供其它银行账号。 （3）受信人如有上述两家下游企业的账款未回笼至我行账号、且无正当理由的（“体外循环”），一经发现，立即收回融资。 （4）要求受信人逐月提供两家下游企业下达的所有订单。 （5）在日常监控中发现异常的，停止授信人自由支用销售回款，并动用回款账户扣划权，将所有回笼资金划付在我行开设的专用账户。 五、具体操作及监控方案 在日常监控中，发现异常的，停止受信人自由支用销售回款，并动用回款账户扣划权，将所有回笼资金划付在我行开设的专用账户。异常标准如下： ａ、连续2个月实际账款回笼数低于当月到期应收账款的50％（限于两家下游企业）； ｂ、两个下游企业连续２个月订单数，少于自我行融资发放月起月平均订单水平的40％； ｃ、其它我行认为的异常现象。 六、案例推广意义 （1）配合我行进行应收账款核对工作； （2）对我行发出应收账款质押通知书相关事项回执盖章确认。 美的上游供应商应收账款质押融资案例 目 录 客户基本情况 核心企业情况 企业实际需求 授信方案 具体操