企业研发-项目财务的管理制度.pdfVIP

企业研发项目财务管理制度 项目部是企业创造效益的基本单位，是工程产品的直接生产者。 为了提高项目部贯彻财务理念，完善成本核算体系，加强财务的核算 监督职能，特制定本管理制度。 一、项目会计职能与要求 1、项目主管会计隶属于集团财务部管理，应对项目的各类票据 进行审核，对原始票据的合规性和合法性负责，重点关注票据的附件 是否完整、发票是否合规、报销单据填写的是否规范等等。审核无误 后，需在报销单据的会计主管栏签字确认。 2 K3 、项目主管会计应对已经复核无误的各类票据在金蝶 中进 行账务处理填制凭证；每月结账前，需对资金进行实地盘点，形成书 面的盘点记录，随同报销单据递交集团财务部，盘点发现问题，要及 时向财务部部长汇报。重点关注：账实是否相符，是否存在长期白条 抵库、是否存在帐外资金循环等等。发生的差异同资金管理员一同查 明原因，形成书面的报告和处理建议，提交项目经理审批签字，随同 票据一起交由集团，经集团领导同意后，方可进行账务处理。 3、项目主管会计应在正式开工前，对项目所在区域的税收政策、 税率情况进行咨询，做好税务环境的维护，