反洗钱基础知识及法规政策宣导外勤版.pptVIP

*/19 反洗钱基础知识及法规政策宣导 主要内容 基础知识篇 法规政策 “洗钱”一词起源于20世纪20年代，美国芝加哥黑手党的一个金融专家购买了一台投币式洗衣机，开了一个洗衣店。在每天晚上计算当天的洗衣收入时，他就把其他非法所得的赃款加入其中，再向税务申报纳税，扣去其应缴的税款外，剩下的非法得来的钱财在形式上就成了他的合法收入。 基础知识篇 洗钱（1/3） 洗钱﹥﹥起源 洗钱﹥﹥定义 根据我国《刑法》的有关规定，洗钱是指明知是犯罪所得及其产生的收益，通过各种方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的犯罪行为。 洗钱﹥﹥过程 典型的洗钱过程通常被分为三个阶段，即：放置阶段（Placement）、离析阶段（Layering）和融合阶段（Integration）。 放置阶段是指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是洗钱手法的第一阶段，也是过程中最弱、犯罪者最容易被侦查到的阶段。 离析阶段也叫培植阶段，主要是通过用复杂多层的金融交易，将非法收益及其来源分开，分散其非法所得，从而掩盖查账线索和隐藏罪犯身份。 融合阶段又叫归并阶段，是洗钱链条中的最后阶段，又称为“整合阶段”，其目的在于使非法回归形式合法，为犯罪得来的资金或财产提供表面的合法性。 每个阶