一般制造业案例分析(郑晴).pptVIP

ND电路（深圳）有限公司案例培训 案例内容纲要 借款人股权结构及集团关联公司分析 借款人经营情况分析 借款人财务状况分析 借款人核心竞争力分析 授信方案分析 授信风险分析 贷后管理措施分析 一、借款人股权结构及集团关联公司分析 股东实力、借款人及各关联公司的定位、分工 二、借款人经营情况分析 主营及行业分析 对借款人主营产品进行介绍，若借款人所属行业属于我行重点监控行业，如“两高一剩”等总行重点监控的十大行业；或者热点敏感行业，如LCD、CRT等，须重点关注行内授信政策，并通过多渠道、多方面对借款人所属行业发展情况及未来发展前景进行评判分析。 本项目借款人主营产品为印制线路板（PCB）生产，是深圳十大电路生产企业之一。主导产品为双面、高多层PCB，并以自行研发的特性阻抗板、高频微波板及金属基板为特色产品。 二、借款人经营情况分析 三、借款人财务状况分析 偿债能力、盈利能力、营运管理能力及现金流情况分析 （以图表的形式更加直观清晰） 大额及异动财务数据及指标的分析 与我行已有同行业授信客户的对比分析 三、借款人财务状况分析 三、借款人财务状况分析 盈利能力分析 三、借款人财务状况分析 营运能力分析 三、借款人财务状况分析 现金流结构分析 利用现金流量表判断企业的生命周期 三、借款人财务状况分析 对比分析法： （1）选取行业中具有代表性的企业进行对比分析，以了解借款人在行业中的地位； （2）对于同行业客户在我行有授信的，亦可进行对比分析，以判断授信方案的合理性。 四、核心竞争力分析 客户核心竞争力指其在地域、行业、品种、质量或价格等方面难以被其他企业仿学的特殊优势，是企业在社会中的地位。 所谓“人无我有”、“人有我优”、“人有我价低”，“我的优点你学不来” 股东背景 规模 技术 成本 价格 区域 垄断等 本借款人的核心竞争力主要体现在股东从业经验、客户资源、技术及研发实力。 五、授信方案分析 1、经营性资金授信方案分析 （1）授信金额合理性分析 销售百分比法 现金周转次数法 授信资金需求＝预计销售收入×预计成本占比/现金周转次数 现金周转次数＝360/现金周转天数 现金周转天数＝应收款周转天数＋存货周转天数－ 应付款周转天数 他行授信情况列表分析 （2）授信品种合理性分析 结合与上下游客户的结算方式提供配套授信品种 （3）第二还款来源分析 五、授信方案分析 （1）授信金额合理性分析 现金周转次数法( 注意分析预计销售收入增长的合理性): 该项目预计09年主营业务收入在08年2.8亿元的基础上增长7％达到3亿元，并根据08年现金年周转次数4.2次及74％的成本率计算，其09年流动资金需求约为5286万元。此次申请的3500万元授信额度在其流动资金需求范围内。 目前该司仅在农行有1500万元短期借款余额，我行3500万元综合授信额度将用于企业经营周转及置换农行全部授信。 五、授信方案分析 2、固定资产贷款分析 （1）项目基本情况 （2）项目合规性分析 合规性文件 自有资金比例 （3）资金来源及我行授信安排 总投金额的合理性分析 （4）还款现金流测算 （5）第二还款来源分析 五、授信方案分析 ND工业园位于龙岗大工业区的坪山街道燕子岭片区，随着产销规模的不断扩大，现有生产及员工生活配套设施已日趋饱和、难以满足其发展需求。该司计划新建厂房及宿舍，借款人以现有工业园部分空地置换了两个地块，地块位于大工业区聚龙山片区、城市主干道翠景路西侧。 此次向我行申请7500万元固定资产贷款，即是用于新建研发楼及宿舍。根据已批工程设计方案，拟建研发楼及宿舍建筑面积分别为10586平方米、30100平方米，合计建筑面积40686平方米，建设总投资约9387万元。 五、授信方案分析 （一）项目合规性分析 包括项目的立项核准或备案文件、土地批文和环保批文等合规性文件的取得情况；自有资金比例是否符合相关要求，详见《国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知》（国发【2009】27号）。 合规性文件：业务部门上报资料显示，该项目已取得拟新建研发楼及宿舍所在地块产权证明、用地规划许可证，尚余工程规划及施工许可证在办理中，预计最晚将于09年10月份前办妥。我组以“四证”齐备作为本次授信发放的前提条件。 自有资金比例：借款人向我行申请固定资产贷款金额7500万元，其余自筹资金解决，自筹资金占总投资比例20％，符合我行固定资产项目20％的自有资金比例下限要求。 五、授信方案分析 （二）资金来源及我行授