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本產品由上投摩根基金管理有限公司代理，並且由摩根基金（亞洲）有限公司管理，代銷機構不承擔產品的投資、兌付和風險管理責任。 互認基金系列：僅供中國內地公眾查閱 摩根亞洲股息基金 年 月 2019 2 重要事項 1. 本基金主要投資于亞太區（日本除外）內的、投資管理人預期會派發股息的公司的股票。本基金將有限度地投資于以人民幣計價的相關投資標的。儘管本 基金名稱為摩根亞洲股息基金，但本基金主要投向不包括日本。 2. 本基金須承受多種投資相關風險，包括新興市場、股票、派息股票風險（概無保證本基金所投資並于以往曾派息的公司將于未來繼續派息或以現時比率派 息）、房地產市場相關風險（包括房地產投資信託及其他地產相關證券；不允許直接投資地產）、分散投資、貨幣、收益分配（分配、分配率或收益率並不受 保證）、與中國內地與香港基金互認有關的特別風險因素及流通性風險。貨幣對沖類別的對沖及類別貨幣相關風險。人民幣對沖類別的人民幣貨幣及貨幣 對沖類別風險。人民幣現時不可自由兌換。將境外人民幣（ ）兌換為境內人民幣（ ）是一項貨幣管理程序，須遵守由中國政府實施的外匯管制政策及 CNH CNY 限制。概無保證人民幣不會在某個時間貶值。在極端市況下市場未能提供足夠人民幣作兌換時及獲受託人批准後，管理人可以美元支付贖回款項及╱或收 益分配。 3. 當本基金所產生之收入並不足夠支付基金宣佈之收益分配時，管理人可酌情決定該等收益分配可能由資本（包括實現與未實現資本收益）撥款支付。投資 者應注意，從資本撥款支付收益分配即代表從投資者原先投資本基金之款額或該項原先投資應占的任何資本增值退回或提取部分金額。本基金作出任何 收益分配均可能導致份額淨值實時下跌。 . 內地投資者買賣本香港互認基金取得的轉讓所得，個人投資者自 年 月 日起至 年 月 日止，暫免征收個人所得稅，企業投資者依法征收企業所 4 2015 12 18 2019 12 4 得稅。內地投資者從本香港互認基金分派取得的收益，個人投資者由本香港互認基金在內地的代理人按照 的稅率代扣代繳個人所得稅，企業投資者依 20% 法征收企業所得稅。由於中國內地與香港對基金投資者的稅收政策存在差異，可能導致香港互認基金在內地銷售的份額資產回報有別於在香港銷售的相 關份額。同時，中國內地關於在內地銷售的香港互認基金與內地普通公募基金的稅收政策也存在差異。綜上，特別提醒投資者關注因稅收政策差異而對基 金資產回報可能產生的影響。內地投資者如需瞭解其投資於香港互認基金的中國稅收政策，請查閱財稅[ ] 號《關於內地與香港基金互認有關稅收政 2015 125 策的通知》、財稅[ ] 號《關於繼續執行內地與香港基金互認有關個人所得稅政策的通知》及其他相關的稅收法規，或就各自納稅情況征詢專業顧問 2018 154 的意見。 5. 投資者可能須承受重大損失。 6. 投資者不應單憑本文件作出投資決定。 股息投資 聚焦亞洲 聚焦股息收益機遇 兼重成熟新興亞洲 板塊配置靈活變通 互認基金系列 – 可供選擇份額和基金代碼