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济南一建集团总公司 清产核资专项财务审计报告 PAGE PAGE 25 ABC股份有限公司 报告正文 资产核资专项财务审计报告 鲁正信专字(2011)第0001号 济南一建集团总公司： 我们接受委托，根据《国有企业清产核资经济鉴证工作规则》（国资评价[2003]78号）、《国有企业资产损失认定工作规则》（国资评价[2003]72号）等国家相关法律法规和规范性文件的规定，对济南一建集团总公司（以下简称“贵公司”或“一建总公司”）提供的以2010年9月30日为基准日的清产核资结果进行了审核。建立健全有效的内部控制制度，并保证其有效运行，保护资产的安全和完整，保证会计资料和清产核资资料的真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的责任，我们的责任是按照《中国注册会计师执业准则》和国家有关清产核资办法及规则的要求对贵公司申报的资产损失情况进行评价，并发表审核意见。 在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，在贵公司清查盘点的基础上，实施了包括盘点实物资产、审阅有关会计凭证、账簿、报表及其他有关会计资料等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。现将审核情况报告如下： 一、清产核资单位基本情况： （一）基本情况 贵公司是由济南市工商行政管理局批准，于1978年9月成立的国有企业，企业法人营业执照注册号：370100000000242；法定代表人：刘文佳；经济性质：国有独资企业；注册资金：5000万元；住所：济南市历城区工业北路295号。 经营范围：房屋建筑工程施工总承包（壹级）、建筑装饰装修工程（贰级）、钢结构工程、建筑防水工程（贰级）、预应力工程（贰级）、建筑智能化工程（叁级）、市政工程、消防设施工程、水电暖安装工程、道路桥涵工程、河湖整治工程、大型吊装、建筑机械及设备安装（以上凭资质经营）；配电柜、配电箱制造、自销；建筑用钢模板、架设工具和建筑机械租赁；承包境外工业与民用建筑工程及境内国际招标工程（凭资质经营）；上述境外工程所需的设备、材料出口。（涉及许可证管理的项目凭许可证经营） （二）纳入合并范围的公司情况 贵公司作为母公司，共计合并了有产权关系的独立核算的下属单位14家，具体情况如下： 1、济南一建集团总公司第一有限责任公司，为独立核算的法人单位，正常经营，公司对其直接持股比例26.77%，能够对其财务及经营实施控制； 2、济南一建集团总公司第二有限责任公司，为独立核算的法人单位，正常经营，公司对其直接持股比例26.80%，能够对其财务及经营实施控制； 3、济南一建集团总公司第三有限责任公司，为独立核算的法人单位，正常经营，公司对其直接持股比例25.68%，能够对其财务及经营实施控制； 4、济南一建集团总公司第四有限责任公司，为独立核算的法人单位，正常经营，公司对其直接持股比例33.33%，能够对其财务及经营实施控制； 5、济南一建集团总公司第七有限责任公司（以下简称“七有限”），为独立核算的法人单位，正常经营，公司对其直接持股比例21.83%，能够对其财务及经营实施控制； 6、济南一建集团总公司第八有限责任公司（以下简称“八有限”），为独立核算的法人单位，正常经营，公司对其直接持股比例24.85%，能够对其财务及经营实施控制； 7、济南一建集团总公司直属项目有限责任公司（以下简称“直属有限”），为独立核算的法人单位，正常经营，公司对其直接持股比例22.25%，能够对其财务及经营实施控制； 8、济南一建集团总公司建筑安装有限责任公司（以下简称“安装有限”），为独立核算的法人单位，正常经营，公司对其直接持股比例31.56%，能够对其财务及经营实施控制； 9、济南一建集团总公司材料设备工程有限责任公司（以下简称“材料设备工程公司”），为独立核算的法人单位，正常经营，公司对其直接持股比例25.80%，能够对其财务及经营实施控制； 10、济南一建集团海外工程有限公司，为独立核算的法人单位，公司直接持股比例10.00%，能够对其财务及经营实施控制，已停止经营； 11、济南一建集团总公司房地产开发公司，为独立核算的法人单位，公司直接持股比例100.00%，正常经营； 12、济南舜怡物业管理有限责任公司，为独立核算的法人单位，公司直接持股比例100.00%，正常经营； 13、济南新地园林绿化工程有限公司，为独立核算的法人单位，公司直接持股比例58.33%，通过全资子公司济南一建集团总公司房地产开发公司间接持股比例为41.67%，合计持股比例为100%，正常经营； 14、济南舜怡工程质量检测有限责任公司