缩短集团专线结算审计送审时长(善建者)-修改.pptxVIP

中国移动福建公司漳州分公司工程建设部全业务中心 “善建者” QC小组 缩短集团专线结算审计送审时长 日期：2015年12月 小组概况 小组名称 “善建者”QC小组 成立时间 2015年3月 课题名称 缩短集团专线结算审计送审时长 课题类型 问题解决型 注册编号 小组人数 10人 活动时间 2015年3月-2015年12月 活动次数 20次 成员情况 姓 名 性别 文化程度 小组分工 职 称 职 责 戴毅鸣 男 本科 顾问 高级工程师 活动指导 林妙钦 男 本科 组长 工程师 课题组长 王荣荣 男 本科 组员 工程师 资料整理 陈秋平 女 本科 组员 工程师 数据分析 何玉华 女 本科 组员 工程师 调查实施 凌丽芸 女 研究生 组员 助工 调查实施 陈淑英 女 本科 组员 工程师 数据分析 汪奇杰 男 本科 组员 高级工程师 资料整理 许东俊 男 本科 组员 工程师 资料整理 冯国川 男 本科 组员 工程师 调查实施 小 组 成 员 目 录 页 CONTENTS PAGE 名词解释 工程结算审计：是指监理、造价咨询单位及建设单位对承包单位提交的工程结算资料所进行的审计活动。 送审时长：是指单项工程从工程现场完工后到工程结算审核意见书出版所需要的时间。 材料平衡：是指工程完工后，根据工程实际使用物料进行补领、退库等操作后，使工程实际使用物资与系统领用物资一致。 MIS系统：是一个记录工程项目日常所有操作及管理的系统，包括项目的它记录工程项目的子任务、物资领用、退库、账务、资产信息等。 资本开支：指工程项目建设过程中涉及的固定资产投资支出总和，包含工程材料费、设计费、施工费、监理费及其它费。 活动计划 课题选择——选题背景 省公司工程项目管理规范： “建设项目正式竣工验收后，原则上除审计费外均不得再入账”及“项目管理周期为18个月”。 漳州集团专线工程项目管理现状： 现状一：调查2011年-2013年的5期项目，项目管理周期均大于18个月。 现状二：2011年-2013年集团专线在工程终验后均产生了近20%的入账，其中90%的入账为施工费。 课题选择——选定课题 课题：缩短集团专线结算审计送审时长！ 现状调查一 分析2014年1月-2015年5月集团专线施工单位建设量份额占比情况 施工单位 份额分配 区域 安徽电信工程有限责任公司 30% 云霄、东山、华安、诏安 北京中福通信工程有限公司 10% 龙文 福建省邮电工程有限公司 20% 平和、南靖 中国通信建设第三工程 40% 芗城、龙海、漳浦、长泰 现状调查二 QC小组深入四家施工单位，分别对四家施工单位内部管理等进行调研 送审单位 资料员 材料员 人员能力 安徽电信工程有限责任 2 1 一般，1人为新人，平均工作年限为3年 北京中福通信工程有限 1 与资料员共用 一般，平均工作年限为2年 福建省邮电工程有限公司 2 1 较高，平均工作年限为5年 中国通信建设第三工程 3 1 一般，1人为新人，平均工作年限为2年 现状调查三 抽取2015年1月至2015年5月系统送审的248个项目进行分析 送审单位 项目数（个） 送审时长（天） 安徽电信 78 165 北京中福 25 175 福建省邮 107 156 中通三局 38 189 现状调查四 对现有送审流程进行细化，并根据抽取的2015年1月至2015年5月送审的248个单项目工程对各环节时长进行统计。 环节 t1 t2 t3 t4 t5 t6 t7 t8 t9 t10 t11 合计 现有时长 1 3 15 2 23 65 1 7 40 28 4 189 现状调查五、六 对248个单项工程的送审时长进行划分，分为5档，其中150天以上项目数达156个，达总数量的62.9% 对时长在150天以上的156个项目送审慢原因进行调查与分类 目标设定 目标：将集团专线结算审计送审时长控制在90天 序号 维度 可行性分析 1 专业对比 专线的送审时长最长，小区宽带、ICT项目及城域网项目的平均送审时长均在90天左右 2 管理规范 初验6个月内完成终验，终验后不再入账，结合审计报告出版后，三方的签字盖章、施工方开票、报账审批等流程，90天内完成送审是合理的 3 公式计算 将占比达90%的五个环节的时长压缩55%，其它环节总时长压缩20%，平均送审时长=（t3+t5+t6+t9+t10）*0.45+(t1+t2+t4+t7+t8+t11)*0.8=(15+23+65+40+28)*0.45+(1+3+1+7+4)）0.8=89.75天 4 其它因素 考虑业务发展、用户行为等不可控因素，适当保留一定的余量 综述：经过全体小组成员在人员技术水平、支撑手段几个方面的综合评估，认为将集团专线送审时长按制在90天以内的