- 1、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
- 5、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
内容来自: HYPERLINK 文档资料库/更多中小金融机构案件风险防控实务相关资料请点击 HYPERLINK /search.php?q=%D6%D0%D0%A1%BD%F0%C8%DA%BB%FA%B9%B9%B0%B8%BC%FE%B7%E7%CF%D5%B7%C0%BF%D8%CA%B5%CE%F1 这里
第一章风险概论银行自产生以来,风险就与之形影不离、相伴相生。风险既是一种挑战, 也蕴藏着机会。银行因为有效管控风险而生存和繁荣,也因为风险管控不力而衰 败和消亡。因此,风险管理是银行最重要的职能,也是现代银行科学管理的核心 内容。随着银行业务的不断发展和市场竞争的加剧,银行业风险呈现出复杂多变 的特征。作为经营风险的行业,银行能否正确认识风险、能否有效管控风险,将 决定银行的生存与发展。近几十年来,随着金融风险和金融危机的频繁爆发,人 们对银行风险的重视和认识逐步加深,银行风险管理已引起社会、政府和银行机 构的高度重视。如何有效识别风险、管理风险、防范风险、化解风险,特别是防 范案件,已成为银行业管理的主要任务之一。第一节一、银行风险的含义 (一)风险银行风险1.风险定义。目前,学术界对风险的内涵还没有统一定义,由于对风险的 理解、认识程度不同或对风险的研究角度不同,不同的学者对风险概念有着不同 的解释。 从经济学的角度来讲, 风险一般是指未来的消极结果或损失的潜在可能。 这一定义包含两层含义:一是未来结果的不确定性;二是损失的可能性。 2.风险要素。风险因素、风险事件和风险结果是风险的基本构成要素。风 险因素是风险形成的必要条件,是风险产生和存在的前提,包括有形因素如物质 条件、无形因素如道德品行等。风险事件是风险因素没有被有效管理控制从而导 致风险结果的事件, 它是风险存在的充分条件, 在整个风险中占核心地位。 同时, 它也是连接风险因素与风险结果的桥梁,是风险由可能性转化为现实性的媒介。 风险结果是风险事件发生后所造成的影响或损失, 包括直接损失如资金被挪用无 法追回、间接损失如声誉形象受损等。 3. 风险与损失。 风险与损失两者有着密切的关联关系, 风险是损失的条件, 损失是风险的结果,但风险并不必然有损失。风险通常采用损失的可能性及潜在 的损失规模来计量,但绝不等同于损失本身。损失是一个事后概念,反映的是风 险事件发生后所造成的实际结果;风险是一个事前概念,反映的是损失发生前的 事物发展状态。风险既是损失的来源,也是盈利的机会。盈利来自对风险的有效 管理和控制,高风险可能带来高收益。混淆风险和损失,也就混淆了发生损失之 前的风险管理和损失发生后的损失处置,从而影响风险管理的积极性和主动性。 4.风险管理。人们在追求目标的同时,为降低和规避风险,利用各种手段1识别、分析、计量、管理、控制和化解风险的决策与行动过程就是风险管理。风 险管理是现代企业核心竞争力建设的重要内容,其本质就是用科学、先进、有效 的方法,在业务发展、盈利需要和风险之间找出平衡点,其目标是把风险带来的 积极影响(机会)最大化,同时让消极影响(损失)最小化,实现等量风险最大效益。 (二)银行风险 1.银行风险。银行风险是指银行在经营活动中,由于各种不确定因素而导 致其损失或盈利能力下降的可能性。银行业作为一个高风险行业,是经营风险、 管控风险并承担风险损失、获取风险收益的特殊行业。作为一种核心能力,银行 风险管理能力的高低,直接影响到银行的兴衰存亡。 2.银行风险管理。银行风险管理是指银行通过风险识别、计量(评估)、监 测、控制或缓释等方法.预防、回避、分散、转移或承受经营中的风险。在追逐 利益的同时,维护银行安全的行为。 (三)银行风险的主要特征 与一般企业相比,银行风险的主要特征包括: 1.客观性。由于市场信息的不对称性和主体对客观世界认识的局限性,市 场经济主体作出的决策往往是不及时、不全面和不可靠的,有时甚至是错误的, 客观上可能导致经济金融运行中的风险产生;即使作为“理性经济人” ,人也有 一种道德上的冒险精神和趋利避害动机,其投机、冒险和各种钻营性的客观存在 导致银行风险不可避免;银行作为信用中介,客观上面临着期限、数量、信息不 对称等风险,加之信用对象的复杂性,决定了风险存在的必然性。 2.隐蔽性。银行对信用的传导放大作用,导致许多损失或风险隐患被信用 循环所掩盖;银行具有信用货币发行和创造信用的功能,使得本来属于即期银行 风险的后果,可能被通货膨胀、借新还旧、以贷收息所掩盖;银行垄断、行政干 预或政府特权,使一些本已显现的银行风险被人为的行政压抑所掩盖。 3.扩散性。银行风险不同于经济领域其他风险的一个最显著的特性,就是 银行机构的风险损失或失败,不仅影响自身的生存和发展,更突出的是导致众多
文档评论(0)