深圳华侨城股份有限公司投资管理规定及执行流程.pptVIP

* ） ） 公司第五届董事会第七次会议文件之十 深圳华侨城股份有限公司 投资管理规定及执行流程 （2012 年 3 月 14 日，经公司第五届董事会第七次会议审议通过） 为规范和指导深圳华侨城股份有限公司（以下简称“本公司” 以及有实际控制力的子公司（以下简称“子公司” 的投资活动， 切实增强投资决策的科学性，提高资源配置的效率，防范投资风 险，根据《公司法》、本公司章程等规定，特制定本规定。 第一章 总则 第一条 本规定所规范的投资活动包括固定资产投资、股权 投资和无形资产投资，分别界定如下： （一）固定资产投资是指为提升生产经营能力，建造和购置 固定资产而进行的投资建设活动，及房地产开发建设，包括现有 项目的更新改造、新建或购置厂房、购置设备、扩建、房地产开 发建设等。 （二）股权投资指长期股权投资，包括通过新设、并购、增 资扩股等方式构建或进入具有独立运营特征的项目公司。股票、 债券等投资活动另行规定。 （三）无形资产投资。本规定所称无形资产指企业拥有或控 制的、不具有实物形态，对生产经营发挥作用且能带来经济利益 的可辨认、非货币性资产，包括专利权、专有技术、商标权、著 作权、土地使用权、特许权等。 第二条 本规定所指有实际控制力的子公司是指本公司拥 1 ； 公司第五届董事会第七次会议文件之十 有控股权的子公司，或通过受托管理股权等方式而拥有绝对或相 对控股权并纳入本公司合并报表范畴的子公司。 第三条 战略发展部作为本公司投资管理部门，依据本公司 战略规划和资源能力，制订投资计划，统筹、协调、推进投资项 目前期工作，监督投资项目的实施，对本公司投资活动履行管理 职责。 第二章 投资原则 第四条 本公司及子公司投资活动须遵循以下原则： （一）契合国家经济社会发展规划和产业政策； （二）符合本公司战略规划； （三）投资规模与资源能力要求与本公司资金能力相适应， 严格控制高负债经营，确保现金流安全； （四）科学论证与决策，项目预期投资收益原则上不低于行 业平均水平和本公司同类项目近三年平均水平。 第三章 投资决策权限 第五条 对本公司（含本部、分公司、事业部）及子公司投 资的审批权限作如下规范： （一）须报本公司股东大会批准的投资事项包括：涉及投资 额超过公司最近一期经审计总资产 30%（含 30%）的事项，或超 过最近一期经审计净资产 50%（含 50%）的事项（以较低者为计 算依据） （二）须报本公司董事会批准的投资事项包括：涉及投资额 2 。 ； 公司第五届董事会第七次会议文件之十 超过公司最近一期经审计总资产 20%（含 20%）、不超过公司最近 一期经审计总资产 30%，且不超过公司最近一期经审计净资产 50% 的事项；公司年度投资计划及调整； （三）须报本公司董事会执行委员会批准的投资事项包括： 涉及投资额不超过本公司最近一期经审计总资产 20%，或不超过 最近一期经审计净资产 50%的事项（以较低者为计算依据） 第六条 所有股权投资项目、并购、涉及土地使用权及购买 房屋、非生产性用车的投资项目按照第五条规定，单独履行审批 程序。 第七条 经本公司批准的投资项目，在总体规划或可行性研 究报告中已经包含的子项目，如未发生第四章第九条规定的调整 与变更，不用再单独报送审批，但应根据进度安排编制年度投资 计划，履行年度投资计划审批程序。 第八条 对参股公司的投资活动规范如下： 需要由参股公司股东会、董事会审批的投资活动，由本公司 派出董事书面报告本公司。本公司派出的代表按照本公司意见在 参股公司发表意见。 第四章 投资项目的调整与变更 第九条 经本公司批准的投资项目，在实施过程中发生以下 情形之一的，应当重新按第三章规定的投资决策权限及时向本公 司报批。 （一）因规划重大调整等因素导致项目总投资累计变动 10% 以上（含 10%） 3 ； ； 。 公司第五届董事会第七次会议文件之十 （二）因规划重大调整等因素导致项目总投资累计变动 1 亿 元以上（包括 1 亿元） （三）因资金来源及构成等变动对投资收益产生重大影响， 或致使企业连续两年资产负债率过高（超过 70%） （四）股权结构发生重大变化或调整，导致企业控制权转移 的； （五）投资合作方严重违约，损害我方权益的； （六）项目遭遇重大政策风险，给企业造成重大影响的。 第十条 参股公司投资项目在实施过程中发生第九条所述 的重大调整，由本公司派出董事书面报告本公司。本公司派出的 代表按照本公司意见在参股公司发表意见。 第十一条 经本公司批准的投资项目，在实施过程中发生第 九条以外的