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会计信息质量自查报告
企业会计信息质量自查报告 根据《财政部关于开展****年会计监督查前调研和上报检查名单的通知》精神,按照财政部驻****市财政监察专员办事处《关于开展****年企业会计信息质量自查和现场调查的通知》有关要求,************公司认真组织开展****年企业会计信息质量自查工作,现将自查情况汇报如下: 一、****公司****部负责公司各发电、供热企业燃料供应工作。 按照统一采购、统一调运、统一结算,统一协调质量和价格的原则,确定燃料供应的各环节工作。年初制定年度、季度煤炭需求计划;每月末发电、供热企业根据下月的生产、库存情况及公司总体指标考核情况,向****公司提报下月的燃料采购供应计划。由****公司在做好平衡工作基础上,负责统一编制公司燃料供应计划。公司有严格采购定价机制,属于内部供应的煤炭采购价格由公司确定,市场采购部分由****公司根据市场情况确定价格,并签订订购合同。内部燃料供应和外部燃料供应,均需签订煤炭供货合同,采购合同必须严格按照煤炭供货合同的标准格式、内容和审批程序签订。并制定明确的采购验收标准,供方和各发电、供热企业对所供需燃料,必须按规定进行数量计量和质量检验验收。 二、****公司****部负责公司煤炭营销、调运管理工作。 根据****公司的安排及订货情况,结合各煤炭生产企业的生产实际,于每年年末分用户编制下年度的销售计划,根据合同、货源、运力、用户到款等基础条件,结合合同履行情况、市场需求、产能及铁路运力形势,在每月下旬按用户编制煤炭月度滚动销售计划,报公司审定后执行。 每月编报****市各重点煤炭企业的煤炭完成情况分析表。每月编报供各用户销售统计和销售完成情况对比表。******公司每年召开二次营销例会。分析工作中存在的问题,并制定解决问题的应对措施,布置工作任务。 加强与各生产企业及各用户信息交流与沟通,建立生产、运输、销售信息平台,实现信息共享。及时掌握质量、生产状况及用户的库存情况,切实转变市场营销观念,树立用户至上的营销理念,不断开发新市场,扩大市场份额,了解用户的需求,解决存在的问题,建立定期走访制度,了解用户的需求,解决存在的问题,促进供、需双方之间的合作。根据市场变化形势,结合资源变化情况,制定营销策略。 按照公司产销计划,由****与用户和生产企业签订买卖合同、合同补充协议或购销协议。合同需由公司相关部门会签以及公司领导审批合同文本后方可签订。 生产企业根据日计划,按流向做好装车运输组织的工 作,并做好各环节记录,按时编制日、月、年度销售统计报表。实现全过程登记制度。 年会计信息质量 检查工作情况汇报 市财政局: 为进一步贯彻落实《中华人民共和国会计法》和国务院《关于整顿和规范市场经济秩序的决定》精神,根据省财政厅《关于开展年会计信息质量检查工作的通知》文件精神,我局从年×月×日至×月×日对县防疫站、县信用联社和县路桥建筑公司等。 、具体检查中应注意的问题等进行了辅导培训。 二、认真检查、不走过场 每位参检人员都以高度的责任心,全身心的投入到本次检查中去,对被检查单位的会计凭证、会计帐簿、财务报表和其它会计资料的真实性、完整性进行了全面的检查,对查出的问题,能以事实为依据,以法律为准绳,严格按照《中华人民共和国会计法》、《国务院关于违反财政法规处罚的暂行规定》,以及财政部《财政检查工作规则》的有关要求实施检查和处理。 三、检查中发现的主要问题: ⒈未按规定填制、取得合法的原始凭证,违法使用白条子现象依然存在,个别单位贪图省事,应该使用正式发票入帐的也用付款凭证等白条子入帐,从而诱发了偷漏税行为。 ⒉票据报销不规范。有些单位的票据报销没有经办人、用途或者单位负责人签字,也有个别的付款凭证没有领款人签收,取得的凭证无付款人名称等。 ⒊个别单位未按会计制度规定设置会计帐簿,主要是总帐不全,明细不明;帐表不符,报表中的收入总额与明细帐中的收入总额相差万元;经实际现金盘点,该单位白条子抵库万元;同时,年度会计报表未委托会计师事务所审计。 翁源县财政局监督检查办XX年会计信息质量检查工作总结市财政局监督检查办:根据《中华人民共和国会计法》和《财政部门实施会计监督办法》的有关规定以及韶财 监[XX]4号《关于下达XX年我市财政监督工作检查项目的通知》要求,我局派出检查组 于XX年9月19日至XX年10月9日,对翁源县交通运输局和翁源 县物资总公司等两个单位进行了XX年度会计信息质 量的检查。现就有关检查情况总结汇 报如下。 一、选择好检查内容,作好检查前的准备工作根据市局监督检查办的要求,我们对行政事业单位、国有及国有控股企业两大系统内在 财政资金
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