咖啡王子一号店.pptVIP

（二）财务分析 成本费用分析 ——预算成本 元/ /月 成本费用分析 ——成本累积曲线 元/ /月 成本费用分析 ——挣值分析 BCWP ACWP BCWS 元/ /月 总投资金额 994560元 项目盈利能力 硬件投资 30万 项目投资 静态投资回收期 13个月 静态投资回收率 15% 内部收益率 18% （三）实行严格的财务管理??????? 实现损益控制的手段是通过周报表和月报表上的科目审核.审核内容包括销售额,顾客数,顾客平均消费数量,现金超收或不足,收银机的操作错误,亏损,其他营业项目,食品原料的价格,记时工作人员的工资,电费,煤气费,水费等.??????? 周报表和月报表所反映的损益状况是由每天和每小时实际数据累积起来的,记录数据不允许有任何大的误差:??????? 1.现金的超收和不足只允许0.1%的误差??????? 2.收银机操作的出错率只允许0.6%,造成的损失不得超过0.3%??????? 3.部长必须每小时检查并签字确认一次收银机系统打印的营业报表???? 收入:食品收入,食品折让,饮料收入,饮料折扣,服务费收入??????? 其他收入:如最低消费等?????? （一）对于咖啡屋的建设、装饰和最后的经营可能会遇到的风险我们做了如下的预测： 1、由于我们是租赁学校的房间，因而在建设方面我们存在的唯一风险是，找不到适合我们的房间租赁，我们的控制方式是考虑医药学院的房子。 2、再装饰方面可能会有资金不到位的风险，我们的控制方式是尽可能的不会让我们手中的资金中断，一旦中断，我们会及时向银行进行贷款。 3、对于咖啡机和咖啡原料的购买，我们会精心挑选，预防购买的伪劣产品，导致顾客受到伤害，如果出现类似情况，那么我们的控制方式就是中断与其供应商的合作，并追究其法律责任。 4、在经营时期可能会遇到顾客的投诉或意见，对于我们的错，我们会积极向顾客道歉，并对受到损失的顾客给予经济的补偿。尽最大力量挽回我们的顾客。 （二）对相关风险的解决方案 ： 首先，是原材料进口咖啡豆的货源是否保证供应。我计划和供应商签订供货协议，支持我的经营不受影响，货源优先供应。其次，是价格上涨的因素。我不会为了保持原先的零售价格而去改换低劣的咖啡豆。如果价格严重上涨，我或者会自己承担其后果，或者将其转嫁給顾客。当然，我要张贴告示来解释咖啡价格上涨的原因。第三，不可抗拒的外界因素。我计划通过“意外伤害保险”来弥补这方面的损失。第四，现在市面上出现一种韩国进口的全自动电脑管理咖啡机，它可以自动出售咖啡，自动调味，四季温度调节，可同时出原豆咖啡，韩国茶，奶茶三种口味的饮品。针对它的潜在威胁，我们要在产品和服务方面下功夫，增加产品的种类，保证产品的质量，并保持其一贯性。服务要以人为本，诚信经营，照顾每一位顾客的口味，计划开发茶饮品，毕竟有些人习惯喝茶。 第九部分：项目实施进度 对于咖啡屋的创办，我们对其进度做了如下预测： 1、2010年12月进行咖啡屋的计划书设计，预计到1月完成。 2、2011年2月对于咖啡屋的经营场所和原材料购买进行选折，确保咖啡屋建设的进度能够顺利进行。 3、2011年3月对咖啡屋进行装饰，预计装饰在4月低能够完成 4、2011年6月对咖啡屋进行注册，确保咖啡屋的经营是合法的。 5、2011年9月能够正式开业。 1月 2月 3月 4月 5月 6月 里程碑事件 上中下上中下上中下上中下上中下 上中下 方案完成 设计完成 单元完成 总装完成 测试完成 项目重大里程碑 * * * * * * 咖啡 王子一号店 创造一间咖啡屋为温馨浪漫的风格,为顾客提供优质的服务,给顾客最好的享受 . 咖啡屋面向的消费群体主要是本校的学生及教职工人员,同时也面向大学城各高校的师生,学生家长及参观人士.咖啡屋内食品初期定位于中等价格水平,因为考虑到大学城内多为大一新生,消费意识不强,所以我们在价格方面会考虑得较全面,多推出大众价格的饮品;当大学城逐渐完善,学生层增多时,逐渐将咖啡屋的格调提升到中高层次,增加高格调的消费产品,同时保证价位的平衡,在不降低咖啡屋格调的前提下尽量满足各种档次的消费需求. 优雅咖啡屋研制项目 ： ： 项目组成人员 李雪萍 温雅 赖婉瑜 连冰l 刘春梅 陈晓婷 项目可行性调查报告