第七章 银行保函与备用信用证.pptVIP

* * 九、银行保函的风险防范 3、与反担保人有关的风险防范 ⑴ 严格审核反担保人的资信状况 ⑵ 必要时，要求申请人提交数张反担保函 ⑶ 只受理具有经济实力的反担保人出具的具有法律效力的反担保函。 ⑷ 反担保函的金额、币种应与原始保函保持一致。 ⑸ 反担保函的有效期应长于原始保函。 ⑹ 反担保函必须是不可撤销的。 * * 十、银行保函的国际惯例 《独立保函和备用信用证的联合国公约》 《见索即付保函统一规则》（URDG） * * 第三节　备用证 一、备用证的概念 1、备用证的定义 备用信用证（Standby?Letter?of?Credit）是一种跟单信用证或安排，不论其如何命名或怎样叙述，只要开证行对受益人承担如下义务即为备用信用证。 a．向受益人偿还开证申请人的借款或预收款项； b．向受益人支付由开证申请人承担的任何债务； c．向受益人赔偿因开证申请人在履行合同中的违约所造成的任何损失。 根据 ISP98开立或受此惯例约束的承诺命名为备用证。备用证可以是由银行开出的，也可以是由非银行机构开出的，还可以是不以备用证命名的某种担保书。 * * 2.备用证的性质 备用证是不可撤销的、独立的、跟单的，且具有约束力的一种承诺。 ⑴不可撤销性备用证除非另有规定，或者经过各方当事人的同意，备用证开证人的义务不能修改和撤销。 ⑵独立性 备用证独立于交易合同之外，不受交易合同的约束。 ⑶跟单性 开证人对受益人提交的全部备用证所要求的单据其表面状况进行审核，要求单证相符。 单据可以是纸张的形式，也可以是电子媒体的形式。单据化也是备用证独立性的具体表现。备用证是跟单的，这使得开证人无须介入交易便可履行自身义务，依据就是单据。 ⑷约束性备用证一经开立它对开证人都是强制性的，开证人均应承担证下义务。 * * 二、备用证的产生和发展 备用信用证是美国银行开发的一种金融工具，最早产生于19世纪中叶。 备用信用证与一般的商业跟单信用证不同，只要一笔国际贸易合同中双方约定使用信用证结算方式，信用证就是必用不可的支付工具。而备用信用证可以备而不用，只是在申请人未能履约时由开证人付款。所以，从属性和作用上说，备用信用证与银行担保相同，因而在美国也称为担保信用证。 作为一个独立的凭单付款的保证书，备用信用证通常只要求受益人提交汇票和简单的文件，以证明申请人或第三者的违约行为。 * * 三、《国际备用证惯例》 从1983年的UCP400起，备用信用证被正式纳入跟单信用证统一惯例，成为国际结算与融资中的一种重要工具。 长期以来，备用信用证并没有一个统一的独立的规则，而是依附于国际商会《跟单信用证统一惯例》。但UCP并非专门为备用信用证而制定的，这就造成了有别于一般跟单信用证的备用信用证这一业务的特点在跟单信用证统一惯例中得不到体现，UCP对备用信用证不能完全适用，也不适合。 ISP98明确规定，适用本惯例的备用证无须完全依照惯例规定执行，各方当事人根据实际需要可以在备用证正文中声明惯例某具体条款不适用该备用证。 * * ISP98的适用性及与适用法律的关系 1、 ISP98的适用性 ISP98适用于所有类型的备用证。 适用ISP98的备用证无须完全按照惯例规定执行，各方当事人根据实际需要可以在备用证正文中声明某具体条款不适用该备用证。 2、 ISP98与适用法律的关系 ISP98是适用法律的必要补充。 如果惯例中的一些规则与强制性法律相冲突时，以适用法律为准；如果惯例对某些问题未做规定时，适用法律将对此进行限制。 ISP98不仅适用于司法诉讼，也可用于仲裁。 * * 四、备用证与跟单信用证和保函的比较 1. 备用证与跟单信用证的比较 (1) 备用证与跟单信用证的相同点主要是： ① 备用证与跟单信用证一样具有独立性，两者都是不依附于交易合同而独立存在的保证付款凭证 ② 备用证和跟单信用证在业务处理上都是以单据为凭而不是以合同或货物为凭 * * 1. 备用证与跟单信用证的比较  (2) 备用证与跟单信用证的最大区别是：两者的作用和用途不同。备用证有多种多样的用途，广泛适用于各种形式的融资或履约交易，如用作借款、投标、履约及赊购、赊销等业务，或用于赔偿金的支付，还可用于为发行商业票据作担保等。跟单信用证一般只用于进出口货物贸易中。所以备用证的适用范围更广更宽。 * * 2.备用证与银行保函的比较 (1) 备用证与银行保函的相同点： ① 两者的性质和作用相同，都是开证人根据申请人的请求，以自己的信誉对受益人作出