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公司理财节课大报告 　　学分/　　公司理财学　　大作业　　大作业题目：　　任课老师：顾锋娟　　姓名：学号：班级：　　《公司理财学》大作业　　大作业题目　　摘要：　　关键字：　　以下为论文主体内容　　参考文献：　　[1]　　1　　《公司理财》论文　　资金的时间价值就是资金在运动中,由于投放和收回的时间不同所产生的增值。　　第一，资金时间价值是资源稀缺性的体现。经济和社会的发展要消耗社会资源，现有的社会资源构成现存社会财富，利用这些社会资源创造出来的将来物质和文化产品构成了将来的社会财富，由于社会资源具有稀缺性特征，又能够带来更多社会产品，所以现在物品的效用要高于未来物品的效用。　　第二，资金时间价值是信用货币制度下，流通中货币的固有特征。在目前的信用货币制度下，流通中的货币是由中央银行基础货币和商业银行体系派生存款共同构成，由于信用货币有增加的趋势，所以货币贬值、通货膨胀成为一种普遍现象，现有货币也总是在价值上高于未来货币。　　第三，资金时间价值是人们认知心理的反映。由于人在认识上的局限性，人们总是对现存事物的感知能力较强，而对未来事物的认识较模糊。　　健康的资金链是企业存活的根本。这与资金时间价值观念是密不可分的。资金的时间价值理念不仅仅考虑的是在不同的时间点资金的价值不同，还考虑到在不同的时间点资金的使用价值大相径庭。　　企业经营掌握好资金时间价值和资金风险，可以减少经营风险，降低经营损失，在收益可观下，降低Beta系数指标。　　天弘基金即天弘基金管理有限公司，而余额宝是由第三方支付平台支付宝为个人用户(转载于:写论文网:公司理财节课大报告)打造的一项余额增值服务。通过余额宝，用户不仅能够得到收益，还能随时消费支付和转出，像使用支付宝余额一样方便。用户在支付宝网站内就可以　　直接购买基金等理财产品，同时余额宝内的资金还能随时用于网上购物、支付宝转账等支付功能。转入余额宝的资金在第二个工作日由基金公司进行份额确认，对已确认的份额会开始计算收益。实质是货币基金，仍有风险。　　把钱转入余额宝中，可以获得一定的收益。支持支付宝账户余额支付、储蓄卡快捷支付的资金转入。不收取任何手续费。通过“余额宝”，用户存留在支付宝的资金不仅能拿到“利息”，而且和银行活期存款利息相比收益更高。　　天弘增利宝货币基金余额宝的规模突破1000亿元，用户数近3000万户。天弘增利宝成为国内基金史上首只规模突破千亿关口的基金，在全球货币基金中排名51位。旗下天弘增利宝货币基金由9月底的亿元，1个多月规模增长近一倍，此时距离余额宝上线才刚刚5个月。　　按照央行对第三方支付平台的管理规定，支付宝余额可以购买协议存款，能否购买基金并没有明确的规定。余额宝借助天弘基金实现基金销售功能的做法，是在打擦边球。从监管层面上来说，余额宝并不合法。一旦监管部门发难，天弘基金增利宝余额宝有可能会被叫停。　　通信133　　王姗姗　　《公司理财》答案　　1、公司的价值理念是什么？　　答：合理的分配资源，追求和客户、供应商、投资商、企业员工、政府和社会之间双赢互利之结果；追求股东利益最大化，公司经营形成可持续健康发展；合理运用现有资源，在风险与收益中谋求最大效益，理性布局谋划。　　2、公司的流动资产和固定资产是如何划分的？　　答：1、流动资产是指企业可以在一年或者越过一年的一个营业周期内变现或者运用的资产，是企业资　　产中必不可少的组成部分。流动资产的内容包括货币资金、短期投资、应收票据、应收帐款和存货等。　　2、固定资产是指企业使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在XX元以上，并且使用年限超过2年的，也应当作为固定资产。固定资产是企业的劳动手段，也是企业赖以生产经营的主要资产。从会计的角度划分，固定资产一般被分为生产用固定资产、非生产用固定资产、租出固定资产、未使用固定资产、不需用固定资产、融资租赁固定资产、接受捐赠固定资产等。　　3、公司的融资渠道主要有哪些？　　答：企业融资是指以企业为主体融通资金，使企业及其内部各环节之间资金供求由不平衡到平衡的运动过程。当资金短缺时，以最小的代价筹措到适当期限，适当额度的资金；当资金盈余时，以最低的风险、适当的期限投放出去，以取得最大的收益，从而实现资金供求的平衡。　　企业融资按照有无金融中介分为两种方式：直接融资和间接融资。　　1直接融资○　　是指不经过任何金融中介机构，而由资金短缺的单位直接与资金盈余的单位协商进行借贷，或通过有价证券及合资等方式进行的资金融通，如企业债券、股票、合资合作经营、企业内部融资等。间接融资是指通过金融机构为媒介进行的融资活动，如银行