第6章 ERP软件的功能模块(下).pptVIP

企业资源计划（ERP）原理及应用 高等学校经管类规划教材 6.1 财务会计系统 主生产计划（MPS）及物料需求计划（MPR）系统是ERP管理软件的核心，也是ERP软件实现生产管理与控制的两个主要功能模块。 通过MPS/MRP系统可以将企业外部销售市场对企业的销售需求转化为企业内部的生产需求和采购需求，将销售计划转化为生产计划和采购计划。 6.1.1 概述 财务会计管理是从审核原始凭证、编制记账凭证开始，到记账、对账、结账等一系列会计处理过程。 会计财务系统各模块的联系 6.1.2 总账系统 总账中基本资料可在其他子模块调用，但在子模块设置的资料在其他模块无法调用。 总帐的子功能包括：凭证处理，账簿，财务报表，现金流量，结账、往来等。 1. 总账系统参数设置 总账参数设置关系到所有的财务业务和流程的处理。设置前先执行引入会计科目。 (1)币别：一般为浮动汇率。 (2)计量单位：分组；基本计量单位及换算系数。 (3)凭证字：是否分收付转；是否需要凭证字；每个字一次排 号；自动生成凭证默认凭证字是否与总账排序。 (4)结算方式：进行银行自动对账；无结算号时可提前设置。 (5)核算项目：可分级设置、包括客户、部门、物料等，可增 加自定义类别、辅助资料。 (6)会计科目：从科目模板中引入科目、按科目性质增加明细 科目。 总账系统参数设置 2. 总账初始化 总账初始化不仅是资料录入，而且要进行其他模块数据核对。初始数据录入时，应注意在中间层分三种情况设置启用期间：A为年初建账，B为年中建账，C为新建公司。 总账初始化步骤： (1)录入核算项目及往来业务核算 (2)试算平衡（在综合本位币） (3)现金流量表初始数据的录入 (4)结束初始化 初始余额的录入 分两种情况： ①账套启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余额； ②账套启用时间非会计年度的第一个会计期间，此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初始余额。 3. 总账日常设置 (1)凭证录入基本设置：包括凭证号的确定，凭证是否审核（制单审核不能为同一人），“凭证录入”-“查看”-“选项”设置（图6-4左），凭证日期设置包括业务日期和凭证录入日期。 (2)凭证查询：可作新增，修改，删除，审核，详细演示各功能（图6-4右）。 (3)凭证过账：可部分过账；过账后可作任何查询；反过账（图6-4右） (4)凭证汇总：就是将记账凭证按照指定的范围和条件汇总其一级科目的借贷方发生额。按不同条件对会计凭证进行汇总，可以提供各种所需的会计信息。 (5)模式凭证：模式凭证是为方便用户重复录入，系统提供模式凭证功能，可以保存常用凭证后在录入凭证时调用。 (6)现金流量：现金流量的处理方式有：凭证录入时指定现金流量表的主表项目和附表项目；通过T型账和附表指定现金流量编制现金流量表。 (7)往来模块：核销、往来对账单(确认坏账)、账龄分析表 (8)期末结账：期末调汇，结转损益，自动转账(凭证摊销和预提)，其他模块结转损益 (9)其他：账簿，报表查询的设置等。 报表系统的具体功能 类似于EXCEL。其关联系统主要是总账系统，使用函数从总账中取数。 (4)表页管理：在设置如资产负债表等月报表可使用多表页管理。可按月设置表页。表页汇总可实现全部或部分表页的简单汇总。一个报表不论有多少表页，只能有一套公式。使用多表页管理时，若表页计算完成，建议锁定表页。 现金流量表流程 建立方案→选择现金类科目→提取数据→出T形账→指定现金项目→出现金流量表。 (1)建立方案：可以对一个账套建立多个方案，形成多张流量分析表，有一定的扩展空间。 (2)选择现金类科目：现金类科目是现金流量分析的基础，一旦设定，就不能修改。 (3)提取数据：选择与现金类科目相关的凭证形成一个数据源。 (4)出T形账：T形账是现金流入和流出分析的基础。 (5)指定现金项目：指定T形账中的现金流入和现金流出的对方对应的现金项目。 (6)出现金流量表。 (7) 科目的展开、日期的选择、按凭证指定等。 6.1.5 固定资产系统 功能：进行固定资产日常新增、减少、变动的记录和账务处理，计提折旧及账务处理，固定资产卡片的查看，固定资产相关报表的查看。 与总账系统关联，表现在本系统业务处理后会有凭证生成转入总账系统参与核算。 组成：基础资料、卡片管理、报表、期末处理、系统维护共5项。 固定资产系统的业务处理流程 (1)系统参数设置 固定资产系统是否与总账系统相连，是否计提折旧，固定资产系统的启用期间设置。 (2)基础设置 基础资料 固定资产使用情况 固定资产变动方式 固定资产类别 固定资产