商业银行关键介绍.pptVIP

第六讲 银行Commercial Banks 本节课主要内容 了解商业银行 商业银行的主要业务 一、了解商业银行（Commercial Banks） 银行的历史: Goldsmiths Gold as money goldsmiths From Gold to Gold Receipts Creation of Money The goldsmith had become a banker banca——bank banca rotta ——bankrupt 银行所处的市场环境 银行法人治理结构 组织架构 二、商业银行业务 1、负债业务 2、资产业务 3、表外业务 我国商业银行的产品（业务） 吸收公众存款； 发放短期、中期和长期贷款； 办理国内外结算； 办理票据承兑与贴现； 发行金融债券； 代理发行、代理兑付、承销政府债券； 买卖政府债券、金融债券 从事同业拆借； 买卖、代理买卖外汇； 从事银行卡业务 提供信用证服务及担保； 代理收付款项及代理保险业务； 提供保管箱服务； 经银监会批准的其他业务。 资产负债表（Balance Sheet） 资产＝负债＋资本 Assets = Liabilities + Equity China Big Four Banks (12/31/2002) v.s. All US Banks (12/31/2002) PNC Bank (12/31/2000, TA: 63 bn) v.s. Community National Bank (12/31/2000, TA: 0.1bn) 负债业务 1、负债业务（Liabilities） 商业银行并形成资金来源的业务，主要包括自有资本和吸收的外来资金 （1）活期存款（checkable deposits） （2）定期存款（time deposits） （3）储蓄存款（savings） （4）各种借款（borrowings） （5）银行资本 (bank capital) 其中1、2、3称为被动负债，4称为主动负债 活期存款(checkable deposits) 活期存款：存款人可随时从存款账户上支取存款余额的一种存款形式,存款人支取存款时必须使用银行规定的支票。因此, 又称为支票存款。 成本包括： 1、利息支付 2、费用:已付款支票的处理和存藏、月报的编制和发送、现金出纳设施(出纳人员及设备)的提供、银行形象(经营地点、营业大厦、分支机构等)的设计与维护、广告宣传、市场营销等服务费用。 定期存款(time deposits) 定期存款：预先约定好了期限的存款。 存款期限通常有3个月、6个月、1年、2年、3年、5年不等,甚至更长。 存款人支取存款时须用银行规定的存单,因此,定期存款也叫存单。 储蓄存款(savings) 储蓄存款：个人或非营利组织为了积蓄资金和取得利息收入而在商业银行开立的存款账户,储蓄存款没有期限限制,现金的存取都使用存折,即储户凭存折可随时向他的账户中存入资金,也可凭存折随时提取现款(但不允许透支)。 2001年我国商业银行的存款种类与结构图 非存款负债（Borrowings） 再贷款 (discount loans) 同业拆借 (inter-bank offered credit) 发行债券 (bonds) 回购协议（repurchase agreement） 境外借款 我国的《商业银行法》把借款业务分为两大类: 一类是商业银行发行金融债券或到境外借款 另一类是同业拆借。 银行资本（bank capital） The bank’s net worth, which equals the difference between total assets and liabilities. 股本（Equity） 留存利润（Retained earnings) 坏账准备（Loan loss reserve） 资产业务 资产业务(Assets) 商业银行运用资金并形成资产的业务，是商业银行获取收益的重要方式 （1）存款准备金 （2）贷款 （3）收款过程中现金 （4）证券 （5）其他资产 存款准备金（reserves） 法定存款准备金（required reserves） 超额存款准备金（excess reserves） 贷款（loans） 主要的收入来源 商业贷款中以不动产贷款（real estate loans）为主 贷款是缺乏流动性的资产 贷款业务 按照贷款对象与目的分,可分为： 商业贷款 (commercial and industrial) 农业贷款(agricultural) 不动产贷款（real estate） 消费贷款 (consumer loans) 同业拆借（inter-bank） 其他（other