对帐摘要比较表.pdf

香港華人財務有限公司 槓桿比率 於2015年12月31日 對帳摘要比較表 項目 槓桿比率框架 港幣千元 1 已發布財務報表所列載的綜合資產總額 6,345,395 2 對為會計目的須作綜合計算、但在監管綜合計算範圍以外的 - 銀行、金融保險或商業實體的投資而須作的相關調整 3 根據認可機構的適用會計框架於資產負債表內確認、但不包 - 括在槓桿比率風險承擔計量值內的任何授信資產而須作的相 關調整 4 有關衍生金融工具的調整 - 5 有關證券融資交易的調整(即回購交易及其他類似的有抵押借 - 貸) 6 有關資產負債表外項目的調整(即資產負債表外風險承擔轉換 - 為信貸等值數額) 7 其他調整 (1,407) 8 槓桿比率風險承擔 6,343,988 香港華人財務有限公司 槓桿比率 於2015年12月31日 槓桿比率通用披露模版 項目 槓桿比率框架 港幣千元 資產負債表內風險承擔 1 資產負債表內項目(不包括衍生工具及證券融資交易，但包括抵押品) 6,345,396 2 扣減：斷定《巴塞爾協定三》一級資本時所扣減的資產數額(以負數表示) (1,408) 3 資產負債表內風險承擔總額(不包括衍生工具及證券融資交易)(第1及2行相加之數) 6,343,988 衍生工具風險承擔 4 所有與衍生工具交易有關的重置成本(即扣除合資格現金變動保證金) - 5 所有與衍生工具交易有關的潛在未來風險承擔的附加數額 - 6 還原因提供予對手方而須根據適用會計框架從資產負債表中扣減的衍生工具抵押品 - 的數額 7 扣減：就衍生工具交易提供的現金變動保證金的應收部份(以負數表示) - 8 扣減：中央交易對手方風險承擔中與客戶結算交易有關而獲豁免的部份(以負數表示 - ) 9 經調整後已出售信用衍生工具的有效名義數額