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雅駿控股有限公司（「本公司」） 本公司董事會（「董事會」）審核委員會（「委員會」）職權範圍 1. 組成 1.1 委員會乃根據董事會於2014年9月22 日召開的會議上通過的決議案成立，並訂 明其職責。 1.2 根據開曼群島公司法、香港聯合交易所有限公司證券上市規則( 「上市規則」) 及本公司公司章程所載規定，委員會程序受本職權範圍所載條款規管。 2. 成員 2.1 根據上市規則第3.10(2)條及第3.21條，委員會成員須由董事會從本公司董事 中委任且由不少於三名成員組成，所有成員須為非執行董事且其中至少一名 委員會成員為具備適當專業資質或會計或相關財務管理專長的獨立非執行董 事。大多數委員會成員須為本公司獨立非執行董事。 2.2 委員會主席（「主席」）須由董事會委任 ，且須為本公司獨立非執行董事。 2.3 本公司現任外聘核數師的前任合夥人自其不再(a)為該外聘會計師事務所合 夥人；或(b)於該外聘會計師事務所擁有任何財務權益當日 （以日期較後者為 準）起計一年期間不得擔任委員會成員。 2.4 董事會及委員會分別通過決議，方可對委員會成員進行罷免或委任額外人士 成為委員會成員。 2.5 委員會的組成應遵守經不時修訂的上市規則的要求。 3. 會議次數及程序 3.1 委員會每年至少召開兩次會議。主席可酌情決定召開額外會議。 3.2 委員會每年至少應與外聘核數師會面兩次，其中至少一次應在管理層缺席的 情況下與外聘核數師會面。 3.3 會議通知 (a) 除非委員會全體成員同意，委員會會議通知期應不少於七天。 (b) 任何一名委員會成員於任何時間均可召開委員會會議。 (c) 會議通知可通過口頭形式、書面形式、或以電話、傳真或電郵方式按照委 員會成員不時通知本公司秘書的號碼及地址致委員會成員本人，或以委員 會成員不時議定的其他方式發予委員會各成員。 (d) 以口頭形式發出的通知，應在委員會會議召開前以書面方式確認。 (e) 會議通知必須說明會議的時間、地點，並提供會議議程以及委員會成員參 加委員會會議所需審閱的其他文件。該會議議程以及其他文件應至少在計 劃舉行會議日期的三天前（或委員會協議的其他時間內）及時送出。 3.4 委員會會議的法定出席人數為兩名委員會成員，且其中一名成員須為獨立非 執行董事。 3.5 委員會秘書須由公司秘書擔任。 3.6 委員會可不時委任具備合適資格及經驗的任何其他人士擔任委員會秘書。 3.7 其他董事會成員均有權出席會議。 3.8 委員會之決議案須以過半數票通過。 4. 書面決議 委員會成員可以書面方式通過書面決議。決議可以傳真或其他電子通訊手段 進行簽署及傳閱。本條文不影響上市規則有關舉行董事會或委員會會議的規 定。 5. 委任代表 除下述第7.21條所述情形之外，委員會成員不能委任代表。 6. 權力 6.1 委員會獲授權可於其職權範圍內調查任何活動，而全體僱員獲指示須與委員 會合作。委員會獲董事會授權可運用本公司資金獲取外部法律或其他獨立專 業意見，如有需要，可邀請具備相關經驗及專業知識的外界人士參與。 6.2 倘委員會發現任何涉嫌欺詐及違規行為、內部監控失當或涉嫌違反法律、規 則及法規 ，且嚴重性須獲董事會關注時應向董事會匯報。 6.3 委員會應獲提供充足資源以履行其所有職責。 7. 職責 委員會職責為： 7.1 就有關財務及其他匯報、內部監控、外聘及內部審核事宜以及董事會不時釐 定的其他事宜等職責充當其他董事、外聘核數師及內部核數師之間的溝通橋 樑。 7.2 對財務及其他報告提供獨立審閱及監督、確保本集團具備有效的內部監控及 充足的內外部審核 ，以協助董事會履行其職責 。 維系與本公司外聘核數師的關係 7.3 主要負責就外聘核數師的委任、重新委任及罷免向董事會提供建議、批准外 聘核數師的薪酬及聘用條款，及處理有關核數師辭任或免職的問題。 7.4 按適用的標準檢討及監察