总经理许育瑞.pdf

機密等級: B 編號: ZF02011H 士林電機廠股份有限公司 通 知 中華民國 106 年 6 月 22 日 (106)士電財會字第123號 受文者：各群(廠) 、處 、室 、部、課、分公司 副 本：一、各駐廠單位 二、本公司產業工會 主 旨：公布一○六年股東常會核議通過修改本公司 「資金貸與他人作業程序」條文。 說 明：為配合本公司一○六年起設置審計委員會取代監察人，修正本公司 「資金貸與他人 作業程序」條文；業經一○六年股東常會核議通過，並追溯自一○六年六月十五日 起實施。 總經理 許 育 瑞 機密等級: B 編號: ZF02011H 資金貸與他人作業程序 第一條：目的 為加強公司內部管理，降低經營風險，以保障股東權益，依公司法第十五條及證券 交易法第三十六條之一規定訂定本辦法。 第二條：適用範圍 一、與本公司有業務往來者。 二、與本公司間有短期融通資金之必要者。 三、名詞定義： (一)短期：係指一年內。 (二)融資金額：係指短期融通資金之累計餘額。 (三)子公司 ：依證券發行人財務報告編製準則所規定者 。 (四)關係人：依證券發行人財務報告編製準則所規定者。 (五)淨值：依證券發行人財務報告編製準則規定之資產負債表歸屬於母(子)公司業 主之權益 。 第三條：權責區分 本辦法之制定責任區分： 責任 原案作成 制定主管 制定責任者 主辦人 財務管理部 財務管理部主管 財務處處長 第四條:資金貸與他人總額與限額 一、本公司或子公司資金貸與他人之總額以本公司淨值百分之二十為限；對單一公司 之總額，以本公司淨值百分之五及被融通公司淨值百分之四十為限； 二、本公司之子公司資金貸與他人： (一)子公司資金貸與他人之總額以子公司淨值之40%為限。 (二)本公司直接及間接持股未達100%之國外公司間，對單一子公司資金貸與以不 超過貸與公司淨值之 10% 。 (三)本公司直接及間接持股達100%之國外公司間，對單一子公司資金貸與之總額 不受本條第二項第一款及第二款之限制，惟不得超過貸與公司之淨值 ，如遇特 殊情形，得經兩造子公司董事會同意後，依實際狀況需要予以調整。 第五條：資金貸與他人之原因及必要性 一 、有短期融通資金之必要從事資金貸與者，以下列情形為限： (一)本公司直接及間接持股達百分之五十以上之公司因業務需要而有短期融通資金 之必要者。 (二)他公司或行號因購料或營運週轉需要而有短期融通資金之必要者。 (三)其他經本公司董事會同意資金貸與者。 二 、本公司與關係人之交易超過正常授信期限一定期間之其他應收款項，認定為資金 貸予他人性質者 ，個別貸與金額以不超過雙方間最近一年業務往來金額為限。 第六條：作業程序 一、資金融通之申請：應由被融通公司提出公函，載明資金融通之原因、金額、用