巧用EXCEL实现往来账管理电算化.pdf

巧用’() 实现 往来账管理电算化 渤海大学 刘雪晶 撰稿 【摘要】利用 把 修改成“东软旅行社”。如果往来户数量超出了可 ’() *+,,- 1 电子表格软件，能够既经 见的工作表标签的数量，可以进行插入表标签操作。’() 济又方便地解决往来账户 的一个工作簿最多可以管理#22 个工作表。3 的管理问题。本文以东港 （二）数据与公式的输入。 宾馆的应收账管理为例，引导读者在完成任务的过程中掌握 %、往来账户工作表的输入。账户工作表，由栏头和账页 相应的操作技能，既学即会，融会贯通。 两部分组成，栏头部分包括账户的简明信息以及该账户当前 账目情况的汇总数据：借方合计、贷方合计及期末余额。账页 首先，建立一个名为“往来户”的工作簿文件，根据实际 的栏目包括：日期、单据编号、摘要、借方、贷方及余额。数据 工作中往来户的个数设置工作表。我们以三个往来户为例。 中用小括号扩起来的是负数 （在实际中，负数的显示形式在 其中的第一张表 取名为“汇总表”，反映各个账户的 格式 单元格 数值 中进行设置，一般设置为红颜色加小括 *+,,-% / 0/ 0/ 0 汇总数据，从 *+,,-# 开始，一个往来账户对应一个工作表， 号）。选择工作表，育材公司，输入相应的数据———栏头的账 工作表名为往来账户名，在此，我们以育材公司、光源公司、 户名称、建账日期、凭证的日期、摘要、借方、贷方值的输入。 东软旅行社三个账户为例，每个表取 行。把每个账户表链 如 表 .$ / %0 接到“汇总表”上，使各个账户相应的数据自动传递到“汇总 表”中；对于“汇总表”中余额达到警戒线的往来户能够通过 特殊的显示提示操作员。这样就构成了往来账的解决方案。 一、工作表的设置 （一）工作簿与相应的工作表 我们用 文件 菜单的 新建 功能建立一个工作簿。打开该 / 0 / 0 工作簿，修改工作表标签，把 *+,,-% 修改成“汇总表”，把 *+,,-# 修改成“育材公司”、把 *+,,-. 修改成“光源公司”、 理 :; :; : 财 的财务目标实现和竞争力的提升。 进行的，价值链的企业“共生”现象也 传统的财务管理思维及模式，由此形成 是与价值创造密切相关的，因此价值链 资金管理的“虚拟化”；成本的预测、控 胜 三、价值链整体最优的理财观念 的理财观念的核心是巩固和提升企业 制的“虚拟化”；财务核算、分析的“虚 经 “价值链”一词最早是由美国哈佛 以至企业所在价值链的价值创造能力。 拟化”。由