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第七章 风险管理 小 结： 由以上例子可以知道：随着我国经济的发展，大型建筑安装工程不断涌现。而这些工程项目由于具有一次性、建设周期长、施工难度大、容易造成施工缺陷、施工成本难以控制等特点促使其施工风险加大。为降低风险，确保施工人员生命财产安全，必须加强对工程项目的风险管理。 二、风险管理的基本概念和程序 风险管理的定义 第一，把风险定义为不确定的事件。 第二，把风险定义为预期与实际的差距。 风险管理有四层意思： 1.风险管理是一门新兴的管理学科，而不仅仅是一种管理方法。它是以观察、试验和分析损失资料为手段，概率论和数量统计为数学工具，系统论为研究方法，去研究风险管理理论、组织机构、风险和风险所致损失发生的规律、控制技术和管理决策等。它是一门边缘学科，与自然科学、社会科学、系统科学、行为科学等有着密切的联系。 2.风险管理的主体是经济单位，即个人、家庭、企业政府单位、跨国集团和国际联合组织。 3.风险管理的基本内容、方法和程序，其核心在于选择最佳风险管理技术组合。 每一种风险管理技术都有一定的使用范围，因此各种控制技术的综合运用，优化组合是实现管理目标的重要内容。 4.风险管理目标在于以最少的成本实现最大安全保障的效能。在决策时，期望达到上述目标，然而是否能达到，不仅决定于决策前识别、估测、评价风险是否全面正确，而且还取决于实施控制方案过程中效果评价，对控制方案不断修改，使其更加切合实际。这表明风险管理方案的实施是一个动态过程，管理者必须根据实际情况随时修改方案，这样才能达到以最少的成本实现最大安全保障的目标。 风险管理的目标[1] （一）损前目标 通常损前目标又可以分为四个目标，即经济目标、减少恐惧的目标、合法的目标和承担社会责任的目标。 1．经济目标——是指实施风险管理时一定要注重风险管理的经济性，不要耗用大量的资金去求得微弱的回报，要选择最经济、最科学的手段，降低风险管理的成本以获得最大的安全保证。 2．减少恐惧的目标——是指通过对风险的严格控制使管理人员毫无顾虑地制订和执行决策，使认为处在风险中的员工感觉安全有保障。 3．合法的目标——是指要遵从有关的政策法规指导下进行风险管理，使其更具有合法性。 4．承担社会责任的目标——是指不让风险产生的损失危及整个社会，因为无论是什么样的风险都会影响到整个社会，因此这个目标是有利于社会安全，预防为主的风险管理目标。 [1] 许谨良等著，企业风险管理，上海财经大学出版社，2000年第一版，第22页 （二）损后目标 包括继续生存的目标、持续经营的目标、获得收益的目标、成长发展的目标、承担社会责任的目标。 1．继续生存和持续经营的目标。是指让受损的单位和个人受益于风险管理，设法渡过难关，不仅能生存下去，还要能够继续经营下去。 2．获得收益的目标。是指通过风险管理的手段使受损的企业能获得稳定的收入和合理的盈利。 3．成长发展的目标。是指受损的企业用风险管理的手段逐步使企业复原，并促使企业继续成长发展，最终使得整个社会受益。 4．承担社会责任的目标。任何企业一旦遭受风险损失，影响的不仅仅是企业的自身利益，而且往往会影响到社会和大众的利益，因此企业本身有责任尽量减少意外损失已缩小对外界的影响程度，这也是企业维护良好社会形象的需要。  风险管理的原则[1] 风险管理的原则主要是消除或尽量减少引起损失的条件和活动。此外还要遵从以下基本原则： （一）完备性：风险管理必须涉及整个活动的所有方面，充分考虑所有可能存在的各种风险。 （二）和谐性：指的是风险防护需处于同一水平。有限的资源开销必须使得各个方面均取得最大收益。 [1] 尹贻林，投资项目风险决策论，辽宁大学博士论文，1999年。 （三）技术可行性： 指的是不同的职责范围的风险管理目标不能发生冲突。如：保安员将门锁上来防止雇员盗窃高价值的原料，而消防安全员则可能将门打开确保其作为一个火灾的安全通道，这是风险管理的必须充分协调，确保其在技术上可行。 风险管理的责任 风险管理人员的一般责任范围是： 认识和评估所有的风险； 测度各种风险的大小； 对不同程度的风险采取不同的处理对策； 制定预警预案方案及应急措施； 随时监督检查风险管理的执行情况； 确定风险规避方式； 决定可保风险的保单种类； 选择合适的保险代理人、经纪人和保险人； 与保险人进行洽商和谈判； 处理损失赔偿业务； 保持良好的损失纪录以及保险业务记录。 风险管理的基本程序 工程保险、工程担保与风险管理的关系 工程担保与工程保险同属工程风险转移手段，工程担保是由保证人暂时承担被保证人的信用风险，然后保证人可通过反担保很快追回部分或全部损失；而工程保险是将工程