柜面操作风险防范与内控管理-应祖明老师-kttuan.docVIP

KT团购网-企业管理培训团购【】 《柜面操作风险防范与内控管理》 主讲：应老师 （6课时） 一、关于风险、操作风险 1、风险的定义 2、风险要素 3、风险与损失 4、风险管理 1）巴塞尔委员会关于三大风险的定义 2）关于柜面风险：柜面业务的特点与操作风险密切关联 5、关于操作风险 1）广义的“操作风险” 2）狭义的“操作风险” 6、商业银行的操作风险 1）人员因素引起的操作风险 2）流程因素引起的操作风险 3）系统因素引起的操作风险 4）外部事件引起的操作风险 7、与信用风险和市场风险相比，操作风险5个特点 8、操作风险的8个特征 二、风险评价的方法――内部控制 1、商业银行内部控制指引 共61个字，加标点67个字数，言简意赅。 2、内部控制发展与评述 3、内部控制理论发展的脉络 4、商业银行内部控制建设的三大目标 5、商业银行内部控制的五大要素 6、内部控制系统的评价 1）定义 2）基础 3）评价 4）要点 三、建设商业银行的内部控制体系 1、确立三个意识一个核心 2、牢固树立风险意识 3、系统科学的意识 4、夯实良性的文化基础 四、会计业务内部控制的主要环节 1、财会业务管理 2、现金业务管理 3、帐户管理 4、自助设备运行管理 5、监控设备管理 6、重要实物的保管