宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司年报信息披露重大差错责.PDFVIP

公告编号：2019-009 证券代码：872882 证券简称：瀛海股份 主办券商：恒泰证券 宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 本制度经公司2019 年4 月26 日第一届第十次董事会审议通过，尚需股东大 会审议通过。 制度的主要内容，分章节列示： 第一章 总 则 第一条 为进一步规范宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司 （以下简称“公 司”）运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报 信息披露的质量和透明度，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司 法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国会 计法》（以下简称“《会计法》”、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则（试行）》和《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信 息披露细则》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司年度报告内容与格式指引》 等法律、法规、规范性文件及《宁夏瀛海华新材料科技股份有限公司章程》的有 关规定，并结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确 履行职责、义务或其他个人原因，造成年报披露信息出现重大差错，并使投资者 遭受可确认的重大损失、对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的责任 认定、追究与处理制度。公司财务负责人、会计机构负责人、财务会计人员、各 部门负责人及其他相关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵 公告编号：2019-009 守公司与财务报告相关的各项内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公 司的财务状况、经营成果和现金流量。公司有关人员不得干扰、阻碍审计。本公 司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律 责任。机构及相关注册会计师独立、客观地进行年报审计工作。 第三条 公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人、会 计机构负责人、公司各部门负责人以及与年报信息披露相关的其他人员在年报信 息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度，未勤勉 尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规定 追究其责任。 第四条 本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计 差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重 大差异等情形。具体包括以下情形： （一）违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等 国家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； （二）违反中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的有 关挂牌公司（非上市公众公司）年报信息披露指引、细则、通知等，使年报信息 披露发生重大差错或造成不良影响的； （三）违反《公司章程》、本制度以及公司其他内部控制制度，使年报信息 披露发生重大差错或造成不良影响的； （四）未按年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错或 造成不良影响的； （五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响 的； （六）监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重大差错的情形以及其他 个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的情形。 公告编号：2019-009 第五条 年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责任。实 施责任追究时，应遵循以下原则： （一）客观公正、实事求是原则； （二）