财务监督检查记录表.doc

PAGE PAGE 8 CDFY/ZY-JW-JL-06 编制 郑金娥、章志红 审核 郑金娥 审批 张贵平 ★★★★★ 财务监督检查记录表 检查内容 2007年10-12月业务接待费 地 点 财务科 检 查 人 郑金娥、杨丽君、章志红 检查时间 2008-1-11星期五 填 表 人 章志红 月 份 10月 11月 12月 合计（元） 57390 接待费用（元） 19024 20025 18341 月平均（元） 19130 较 大 金 额 接 待 费 用 清 单 序号 时间 金额（元） 接 待 内 容 接待部门 负责人 符合规定 1 10月 450 2007-9-25南昌开团代会用餐 团委 张丽 符合 2 10月 450 2007-8-16省招投标办领导来校 院办 邹敏辉 符合 3 10月 510 2007-9-14市气象局领导验收避雷 院办 邹敏辉 符合 4 10月 690 2007-9-5南大党委组织部来校考察 院办 邹敏辉 符合 5 10月 1970 2007-9-18接待消防支队官兵42人（2007及军训） 院办 邹敏辉 符合 6 10月 530 2007-10-3接待南昌大学领导 院办 邹敏辉 符合 7 11月 12050 学校购地与邻村5个单位签合同餐费 总务科 邓晓敏 符合 8 11月 2700 2007年8-11月接待各用人单位、实习单位 招就实习办 刘亮根 符合 9 11月 860 2007-7-14建设部、市建设局领导来校 院办 邹敏辉 符合 10 11月 395 2007-11-3市老干部集邮协会在我院举办宣传十七大集邮展 院办 邹敏辉 符合 11 11月 350 2007-10-28消防支队来检查工作 总务科 邓晓敏 符合 12 12月 3400 2007-12-6南大党委（院长）办公室一行20人到南丰、流坑三餐 院办 邹敏辉 符合 13 12月 280 2007-11-24南大法学教授来校 人事科 翁雨昌 符合 14 12月 290 2007-11-14班子成员欢迎新院长 院办 邹敏辉 符合 15 12月 6450 2007-12-23、24接待2008届毕业生供需见面会用人单位代表（两餐18桌） 招就实习办 刘亮根 符合 16 12月 2170 2007-12-12南大教学检查组来院检查教学（2餐） 教务处 李小鹏 符合 检查结果 所有业务接待基本符合审批、报批要求，符合程序。 1 结果分析 2007年10-12月接待费用一般情况 1.1.1 我院各月份的业务接待费用是指该月份财务报账的费用。从检查结果看，所有业务接待基本符合审批、报批要求，符合程序。 1.1.2 从上表可知：我院2007年第四季度（10-12月份）业务接待的报账总费用为57390元，月平均达19130元。 1.1.3 从图1可见：10月-12月份我院接待费用均很高。11月份费用最高，其次为10月份、12月份。 1.1.4 较大笔的招待费支出均是由于较重要及较大型的接待所需。 1.1.4.1 10月接待费用为19024元，较大的支出有： = 1 \* GB3 ①2007-9-18接待2007级学生军训消防支队官兵42人1970元； = 2 \* GB3 ②2007-9-5接待南大党委组织部来校考察690元。 1.1.4.2 11月接待费用最高（20025元），主要是以下原因提高了该月的业务接待总费用： = 1 \* GB3 ①学校购地与邻村5个单位符合同的接待费12050元； = 2 \* GB3 ②2007年8-11月接待各用人单位及实习单位费用2700元； = 3 \* GB3 ③2007-7-14接待建设部及市建设局领导费860元。 1.1.4.3 12月份接待费用为18341元，较大的支出为： = 1 \* GB3 ①2007年12月23-24日2008届毕业生供需见面会接待用人单位代表，两餐共18桌费用6540元； = 2 \* GB3 ②2007-12-6南大党委（院长）办公室一行20人到南丰、流坑，三餐接待费用为3400元； = 3 \* GB3 ③2007-12-12南大教学检查组来我院检查教学工作，两餐接待费用为2170元。 1.2 2007年10-12月接待费用比较分析 1.2.1 2007年第四季度（10-12月）的接待费用分析（见表1）。 2007年第四季度10-12月的接待总费用为57390.00元，月平均业务接待费用19130.00元；2007年11月份的业务接待费用是20025元，是10月份的接待费用19024元的1.05倍，是12月份接待费用18341元的1.09倍，本季度三个月份的接待费用均很