所有深圳上市公司规范财务会计基础工作专项活动自查报告存在问题汇总.docxVIP

所有深圳上市公司规范财务会计基础工作专项活动自查报告存在问题汇总 　　一、工作组织部署阶段　　根据工作方案，公司对本次专项活动作出以下组织部署：成立规范财务会计基础工作专项活开工作领导小组和办会室，由办公室负责具体项目实施，7月31日之前，由财务部组织召开动员会议，向各区域财务部和各子公司财务部传达深证局发[XX]109号文《关于在深圳辖区上市公司全面深进展开规范财务会计基础工作专项活动的通知》中的文件精神，和公司的工作要求，范文之整改报告:财务基础工作自查报告。　　二、自查阶段　　本阶段的工作内容是公司全体财务职员先通过学习了解财务会计基础工作的相干规章制度，熟悉财务会计基础工作规范的重要性和必要性，把握财务会计基础工作规范的要求;有了熟悉以后，根据《关于填报〈深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷〉的通知》和《关于深圳辖区上市公司会计基础工作常见题目的通报》中的内容逐条进行自查，发现题目并确定整改计划。　　三、整改进步阶段　　本阶段的主要工作是落实整改措施，提升公司的财务会计基础工作水平，进步会计信息质量。　　四、自查内容、发现题目及整改措施　　根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相干规定，公司逐项对比《调查问卷》和《常见题目通报》进行了认真、全面地自查。自查情况：　　1、财务职员和机构设置基本情况　　主管会计工作负责人及会计机构负责人情况　　主管会计工作负责人由总经理提名，董事会决议聘任。主管会计工作负责人及会计机构负责人未在其它单位兼职，不存在人事关系在其他单位情况，未发现不规范事项。　　会计职员岗位设置情况　　会计岗位设置公道，符合内部牵制要求。制定了岗位轮换制度，并按要求执行。虽然公司有躲避制度，但未制定专门的财务职员任用躲避制度。　　整改措施：在财务职员管理制度中，增加关健岗位财务职员任用躲避制度。　　责任人：财务部　　整改期限：10月15号之前　　会计职员专业制度培训情况　　公司有安排会计职员定期或不定期参加企业内外部各种专题培训，包括参加新会计准则、税务、会计职员继续教育等内部和外部的相干培训和讲座。公司制定了《员工外出培训管理规范》，财务部会计职员遵照执行，未发现不规范事项。　　2、会计核算基础工作规范性情况　　会计凭证编制及管理情况　　会计凭证由专人保管。有部份原始单据未附在记账凭证后单独装订寄存的情况(主要是银联签购单、售卡申请表等)，主要是出于便于查询及管理保存的角度斟酌。自查中发现，存在少许自制原始凭证保管不完全、部份凭证或账簿打印装订不够及时的情况。　　整改措施：总部财务部制定记账凭证附件要求，规范自制原始凭证格式。未及时完成凭证装订的账簿打印的分店在10月15日之前全部整改终了。各公司财务部严格依照公司制度的规定执行，财务部不定期进行抽查。一旦发现凭证原始单据不齐全或凭证、账簿未及时装订的，将作为会计工作质量题目进行通报批评。　　XX年医院财务会计工作检查自查报告xxx财政局：　　根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《行政事业单位　　内部控制规范》的有关规定，并参照财政局《关于开展XX年度会计监督检查工作的通知》　　要求，结合医院内部审计及外部审计检查实际情况，对本单位的财务情况进行了认真的自查，　　现就自查情况报告如下：　　一、组织领导　　为确保此次自查工作顺利进行，XX年5月5日收到xxx财政局通知后，医院及时成立　　了以总会计师为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作。　　二、自查时间　　XX年5月5日至5月15日。　　三、自查方式　　自查小组成员参照财政局《关于开展XX年度会计监督检查工作的通知》逐条对照，采　　取账簿报表查阅和单据抽查等方式。　　四、自查结果　　按照州财政局《关于开展XX年度会计监督检查工作的通知》的要求，医院对本单位年　　度财务会计报告质量、财务收支、财务管理、预算执行情况进行核查，对本单位执行财经纪　　律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。　　财务收支和财务管理方面　　1、医院所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。无违规以虚假发票报销获取费　　用。　　2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。　　3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。　　4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。　　5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。　　6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处臵国有资产、截留处臵收入的行为。　　7、医院资金全部集中统