公司发票报销说明.ppt

;发票的种类;增值税专用发票样本：;发票的种类;增值税普通发票样本：;发票的种类;： 收到发票后，请审核发票的真实性与准确性。请注意以下几点： 、发票抬头必须是公司规范全称（请核对发票左上角购货单位的公司信息是否与你提供的开票资料相符。） 、专票认证不得超过天期限，未认证不得抵扣。请在收到发票后在有效期限内报销。 、发票项目齐全，字迹清楚，不得压线、错格。（请检查发票右上角密码区是否有出格现象或者发票字体模糊不清的现象，如果有以上现象请退回开票公司重新开具。以免影响后续认证工作。） 、发票联和抵扣联都要加盖发票专用章，否则可以拒收。;日常工作中涉及到的报销种类及发票;、差旅费：火车票、飞机票、长途汽车票、订票费发票、住宿费发票、餐饮发票、打车票、租车费、公交车费;、运费：运输业专用发票、增值税专???发票、增值税普通发票、装卸费发票;项目;以下这些项目是不能抵扣的哦，请注意 ！;小贴士：;关于公司业务招待费不能抵扣，餐费、娱乐都是不能抵扣的。即使有专票也不能抵扣，而且招待费在所得税前不能全额扣除，要合理使用，控制业务招待业的支出 会议费、培训费都可以做进项抵扣，记得索取专用发票，公司内部培训也类似。场租设备租赁费也可以抵扣。 出差要发生交通费、餐费和住宿费。只有住宿费可以抵扣，一定要开“增值税专用发票”。差旅车船机票费、餐饮个人消费等不能抵扣，所以花钱少才是节约成本。 又比方说过节给大家买了粽子，取得了专票哦。可是作为福利支出的东西都是不能抵扣的。所以同等质量下实际花钱最少的才是王道，最实惠的哦。;结言： 我们在公司日常工作生活当中，会接触到形形色色的发票，无论是采购原料、办公用品，或者是订购服务，亦或是出差产生的差旅费等等。大家一定要养成及时索取发票的好习惯，以免给自己后续的报销工作带来不必要的麻烦。