会计电算化管理责任制汇编.docVIP

PAGE 131 PAGE 1 會計電算化管理責任制 一、會計電算化管理崗位 根據本單位會計核算的特點及上級對會計電算化管理崗位設置的要求，特設如下管理崗位： 財務主管兼審核員、會計主管兼系統管理員和資料錄入員。 二、崗位職責 ㈠ 會計主管 1.會計科目的設置必須符合會計制度、財政局和上級教委的統一要求，報表資料格式必須符合財政部門和上級教委的統一要求（詳見附錄二）。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔朧碍鳝绢懣硯涛镕頃赎巯驂雞虯从躜鞯烧。 2.負責會計電算化系統的日常管理工作，並保證和監督系統的有效和正常運轉，發生故障時及時查明原因，儘快糾正。聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測樅锯鳗鲮詣鋃陉蛮苎覺藍驳驂签拋敘睑绑。 3.協調系統內各類人員之間的工作關係。 4.負責系統運行環境的建立和完善以及系統建立時的各項初始化工作。 5.對系統的安全性、正確性負責，並做好上機記錄的整理工作和系統運行情況的總結，按規定及時歸檔。 6.審核原始憑證的合理、合法性及是否有經辦人、驗收人、主管領導簽字。 7.發現不合法的原始憑證，退回業務經辦人員處進行協調處理。 8.稽核後的憑證要加蓋崗位人員印章，並對所有人為因素造成又未及時稽核發現的憑證品質問題負責。 ㈡ 系統管理員 1.定期或不定期地檢查硬體和軟體的運行情況；不允許隨意打開系統資料庫進行操作。 2.對硬碟上的會計資料和作為正式備份盤上的會計資料負責，不允許任何人進行非會計系統許可的任何操作。 3.軟體的資料每月備份在移動硬碟或U盤上，年終刻錄光碟保存兩份，分別存放在不同地點（檔案員存一份，財務室會計主管保存一份）以防止電腦壞了資料丟失。残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒東戇鳖納们怿碩洒強缦骟飴顢歡窃緞駔蚂。 4.操作員及系統管理員admin必須設密碼登錄財務軟體，防止別人修改財務資料。 ㈢ 資料錄入員 ⒈執行會計主管和系統管理員對本崗位工作的具體指揮和要求。 ⒉按規定標準輸入手工記帳憑證，以生成機制憑證及帳本。 ⒊通過系統管理員及時、準確地為領導提供所需資料。 ⒋系統管理員給本崗位設置的口令不得告知其他任何人。 ⒌嚴格執行電算化管理中有關操作、使用的各項規定。 ⒍發現問題，及時反映給會計主管和系統管理員。 ㈣ 審核員 ⒈對已錄入的憑證及時審核，最遲應在次日審核完成。 ⒉發現憑證錯誤，分析責任原因，通知有關崗位人員進行修改，審核人員不得擅自修改。 ⒊填好上機操作及有關事項登記表，發現問題通知有關人員並協助處理。 ⒋審核後的憑證要加蓋崗位人員印章，並對審核結果負責。  會計電算化操作使用管理制度 一、機房的管理 ㈠ 保持機房環境衛生，定期清潔微機以及其他設備的塵埃和髒物。 ㈡ 嚴禁在機房內吸煙和在微機前用水，以免引起火災或其他損失。 ㈢ 為防止意外事故的發生，機房內應配備滅火設備，並杜絕一切火源，機房內一切電器設備須經用電管理部門同意後方可安裝，其他人員不得安裝或拆卸。酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧荭钯詢鳕驄粪讳鱸况閫硯浈颡閿审詔頃緯贾。 ㈣ 在工作中突然停電，應注意及時關閉有關設備電源，操作人員離開微機時應關閉微機電源，下班前應檢查電源的關閉情況。彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒尔肤亿鳔简闷鼋缔鋃耧泞蹤頓鍥義锥柽鳗铟。 ㈤ 機房無人時應加鎖，以確保主機安全。 二、操作使用管理 為了避免因誤操作而導致資料失真和丟失，保證發生故障時能及時發現、糾正，同時保證會計電算化資訊資源的正確性、完整性和連續性，現就操作使用作以下規定：謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點鉍杂篓鳐驱數硯侖葒屜懣勻雏鉚預齒贡缢颔。 ㈠ 只有財務主管、會計主管、系統管理員、資料錄入員、審核員以及其他有關財務人員有權上機操作本系統。 ㈡ 統一使用一級會計科目，操作員不准增加一級科目和支出類會計科目，按規定使用會計科目。 ㈢ 使用機打憑證時，做到整潔、規範。 ㈣ 會計日曆為自然月，結帳截止到每月25日，做到日清月結，及時審核、記帳、結帳。 ㈤ 上機使用注意事項附錄《上機操作注意事項》之規定。 ㈥ 上機操作人員必須使用其真實姓名，操作密碼注意保護，一旦洩密，操作人員有權修改自己的口令，否則，出現問題，操作人員和系統管理員有不可推卸的責任。厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺癩龔长鳏檷譴鋃蠻櫓鑷圣绋閼遞钆悵囅为鹬。 ㈦ 上機人員必須按照各自的許可權進行操作，不得越權，為防止此類情況的發生，上機人員操作完畢後，必須退出系統。茕桢广鳓鯡选块网羈泪镀齐鈞摟鳎饗则怿唤倀缀倉長闱踐識着純榮詠。 ㈧ 應及時做好備份工作，以防止意外事故的發生。 ㈨ 不能使用來歷不明的軟碟和進行各種非法拷貝工作，以防止病毒的傳入。 ㈩ 嚴禁在微機內安裝或運行遊戲軟體。 （十一）對應用軟體的使用，必須建立自己的子目錄，存放自己的檔，系統檔子目錄下不可存放任何非系統檔，系統維護員有權刪除這些非系統檔。如檔被刪除，檔編輯者自負後果。鹅娅尽損鹌惨