江苏辉丰生物农业股份有限公司董事会.PDFVIP

江苏辉丰生物农业股份有限公司董事会 关于保留意见审计报告涉及事项的专项说明 天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了保留意见的《审计报告》（天健审[2019] 4488 号），根据深圳证券交易所和中国证监会的相关要求，董事会对审计报告中所涉 及的事项专项说明如下： 一、审计报告中保留意见的内容： 形成保留意见的基础： 如财务报表附注十二(一)、(二)所述，辉丰股份公司及部分子公司因在经营中违反环保 法规，2018 年内被责令停产整治或关停，另有部分子公司因当地政府对所在工业园区统一 停产整治而停产；辉丰股份公司及子公司江苏科菲特生化技术股份有限公司以及相关责任人 员因非法处置危险废物被江苏省东台市人民检察院以触犯污染环境罪向江苏省东台市人民 法院提起公诉；辉丰股份公司还因未及时披露违反环保法规信息而涉嫌信息披露违法违规被 中国证券监督管理委员会立案调查。截至审计报告日，辉丰股份公司及部分子公司尚未恢复 生产；辉丰股份公司及子公司江苏科菲特生化技术股份有限公司的刑事诉讼和信息披露立案 调查尚在进行中，因非法处置危险废物所需履行的环境管控与修复亦尚在进行中。2018 年 度，辉丰股份公司已对停产涉及的长期资产计提减值准备22,463.86 万元，并计提与讼诉相 关的环境污染赔偿及罚款支出1,286.06 万元，计提环境管控与修复费用10,967.03 万元。 法院判决结果、中国证监会调查结果以及目前停产车间何时得以恢复生产存在不确定性， 我们无法获取充分、适当的审计证据，以判断该些事项的不确定性程度，该些事项可能对辉 丰股份公司持续经营活动产生重大影响，也可能对辉丰股份公司2018 年度财务状况和经营 成果产生重大影响，包括所计提的长期资产减值准备、环境污染赔偿及罚款支出以及环境管 控与修复费用是否充分、适当。 二、董事会关于2018 年度审计报告中保留意见部分所涉及事项的专项说明 公司董事会认为该审计意见客观反映了公司实际情况，对此意见予以理解和认可。 董事会作出如下说明： (一) 因违反环保法规而停产或被诉讼和立案情况 1. 2018 年，本公司及子公司因违反环保法规而被责令停产，具体情况如下： 公司名称 具体车间 停产时间 停产原因 复产时间 制剂车间（J10、 因存在利用无防渗漏 2018 年9 月26 本公司 2018 年5 月9 日 I10、 I51） 措施的雨水管沟排放高浓 日 制剂车间（J30、 度有毒有害生产废水、治污 2018 年11 月 J71、J80、J81） 设施不正常运行等问题被 19 日 合成车间（B50、 盐城市大丰区环境保护局 2019 年1 月3 B60、B70、E10、 责令停产整治。 日 C50、C60、C10、 [注1] C20） 尚未复产[注 其他车间