家庭财富传承案例解读精编版课件.pptx

家庭财富传承案例解读复杂家庭成员财富传承风险防范经历了两段婚姻的民营企业家，不幸患癌，留下数亿资产。处理结果：女企业家在结婚后接连开了她的第二家、三家公司，根据法律规定是夫妻共有财产，而他前婚的孩子是丈夫的法定继承人，所以他可以分得股权。如何防范风险：夫妻财产约定 + 人寿保险 +赠与 三个功能配套使用。前任和现任妻子对财产分配产生争议前后四年时间，这位富豪资产都处于冻结状态?请问：高端客户的复杂家庭成员遗产应如何处理？?处理方法：不动产及股权可考虑提前赠与的方式；机动资产用人寿保险传承?。比较范畴　人寿保险公证遗嘱财产范围现金及可变现资产所有财产财产保值可增值有损耗财产所有人意愿实现所有人意愿无法保证实现所有人意愿财产保密性完全保密无法保密案例：女企业家的财产 有一个女企业家，离婚多年，名下有两个公司，总资产大概在 6000万，只有一个妹妹和一个在上小学的孩子。请问：如果女企业家出了意外走了，这几千万的资产能否归她的孩子？ 如果孩子还小，资产谁来代管？?处理结果：归她的前夫代管。如何防范风险：人寿保险：要求人寿保单后面添一个附件给到受益人妹妹和孩子名下。分20年付清，不能一次性给孩子；家族信托。　比较范畴人寿保险家族信托资产额度限制无限制要求大额资产财产灵活性保单质押不可变动可撤销性可撤销不可撤销人寿保险的避债功效人寿保险合同避债功效之“合同设计”推荐级别投保人被保险人受益人评 价最优先级孔之父母孔之父母孔之子女合同当事人均为第三人，最安全一般级别孔及配偶孔之子女孔及配偶可以规避部分债务，一般一般级别孔及配偶孔及配偶孔之子女可以规避部分债务，一般不推荐方式孔或配偶孔或配偶孔或配偶很不安全，无法实现债务隔离人寿保险合同避债功效之“父债子不还”最高人民法院《关于保险金能否作为被保险人遗产的批复》规定： 指定受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应付给受益人；身故赔偿金归受益人 甲不得代为乙向丙追偿丙（保险公司）甲乙人寿保险合同避债功效之“代位求偿权阻隔”专属于债务人自身的债权不被追偿：人寿保险人寿保险合同避债功效之“保单专款专用”《保险法》第三十四条 按照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经被保险人书面同意，不得转让或者质押。THANKS谢谢倾听改革开放30年后的今天，我们社会经历了个人财富爆炸式的增长后，当年那些行走在市场化改革最前沿人们已积累下了巨大的个人财富，这些财富已经远远超过了他们自身富裕生活的需求。面对家庭的财富，我们会自然而然地想到了要把财富传递给下一代。财富传承将进入高峰期招商银行和贝恩公司在《2009年中国私人财富报告》指出，“财富传承”已继“私人财富的继续积累”和“追求高品质的生活”之后，成为排名第三的高净值人群需求。而且，调查显示90%的家族企业创始人都希望子女接班，但另一方面真正有意愿且有能力接班的“富二代”不到10%。如何实现事业与财富的传承，是富人们亟待解决的问题。首选我们看一下有关家庭财富传承的风险防范的案例。某民营企业家，前后经历了两次婚姻，在第一段婚姻中有一个女儿，在第二次婚姻中又生了孩子，企业经营得非常不错，但天不从人愿，他患上了癌症，于是咨询律师，作为家族企业，留下几个亿的资产要怎么安排？他的律师给他做公证遗嘱，等企业家离世之后由律师向家族成员宣布，结果遭到前妻的怀疑，认为造假。现任妻子却拿着公证遗嘱到房屋登记交易大厅，要求按照公证遗嘱上的内容把老公名下的房子过户到自己名下，但还欠缺一份继承权公证书，办继承权公证，需要所有的法定继承人和遗嘱继承人都到场，宣读死者的公证遗嘱，由于前妻的反对，继承权公证书办不了。于是现任妻子向法院提出了遗产继承诉讼，由于本案涉及的当事人多达十几位，导致每次开庭的十几方当事人和律师逐一到场。这场官司打到一审、二审、强制执行，前后将近四年。在这四年期间，这个富豪名下的所有资产都处于被冻结状态，包括股票。?这个案例的复杂性在于这位企业家的两段婚姻都有孩子，这就会牵涉到资产传承以及遗产分配的问题。而显然他的律师虽然给他做了遗嘱公证，但公证时并非所有的相关人员都到场，这就给后面前妻怀疑造假等问题留下隐患。事实上很多高资产客户认为只要有遗嘱做好分配就能不留后患。这是把问题想简单了。我们的建议是把资产分类，不动产和股权可以提前赠与，而机动资产就可以通过人寿保险来传承。我们来看看人寿保险和公证遗嘱相比的优劣势。从财产范围，保值程度，所有人意愿以及财产保密性四个维度看，人寿保险更能实现所有人意愿，也更能完全保密。这就是人寿保险不可替代的优势。第二个案例这个案例涉及到继承权，第一顺位继承人是夫妻，子女，父母。第二顺位继承人是兄弟姐妹。在这个案例中，女企业家如果突然离世，则她的资产作为遗产处理。由于她和前夫离婚，所以她的资产是留给女儿的。但因为女儿还没有成年，所以由