如何成功实现计划与预算管理.ppt

如何成功实现计划、预算管理？ ;思考：趣味人生哲学！;企业管理思维等同！ ;提纲： 第1讲 现代企业目标与预算管理 第2讲 诊断——预算管理的主要问题 第3讲 成功进行计划、预算管理的8大思路 第4讲 几个现代预算方法、应用 第5讲 全面预算的编制、管理 总结、交流！;提纲： 第6讲 成功实现计划、预算管理核心技术 第7讲 打造——现代化的预算管理体系 第8讲 预算管理——主要难题、解决思路 第9讲 全面预算管理的实操运作 第10讲： 赢在执行，如何成功 ——实现计划、预算、个人成就？ 总结、交流！;现代企业目标 与预算管理;6;7;8;3、成功企业的标志——目标与实现！;4、计划、预算—实现目标的有效方式;5、企业的目标体系 VS 实现体系;5、预算是如何支持、实现现代企业目标的？;6、个人如何制订——实现您的目标？;诊断???自诊 —预算存在问题？;一、为什么要做计划、预算？意义！;二、诊断自诊——计划、预算主要问题？;计划、预算主要问题：;计划、预算主要问题：;51;成功进行预算管理 —的8大思路！;51;财务预算 全面预算 预计ERP ——经营活动的模拟系统;自上而下 自下而上 混合型 —针对不同的指标，采用不同的流向！;大思路4：先做规划、预测、计划;大思路5——目标体系、预算体系一致;大思路6——从模型到：模型、数据;大思路7——不要只编，更重视管理！;目标—量化;给你8把利剑，可用否？;几个现代西方预算方法及应用;;;;;小结：西方预算管理方法如何用好？;全面预算的 编制、管理;;; 业务预算——销售、采购、生产计划 企业的业务活动，如： 学生人数、医院床位、公安破案量等 电话、短信次数、服务记录 财务预算 ——《现金收支预算》、《费用成本预算》、《预计财务报表》 专门决策预算——非常规的、一次性经济活动所进行的预算 表现：;;;期初、期末库存预算; 2、业务预算——生产预算 ——预计产量= 预计销量 + 预计期末存货量 - 预计期初存货量 ;;;;;;;8、专门决策预算 ——8.2 一次性专门业务预算 ——8.3 项目预算 筹资预算 投资预算 利息、分红、所得税等特别支出 ;;;成功实现计划、预算管理11大核心技术; 核心技术、方法 一、定流程：确定编制计划、预算的业务流程： ;二、定（本企业、部门、个人）目标、任务 依据： 上级下达 自己提出 去年实际 来年的发展、情况变化 ;三、大胆展开规划（设想）、预测 大胆展开设想 预测——对于数据、指标 预测方法 上年（期）实际调整法—— 预测数=上年（期）实际 *+- ？% +-人为调整 加权平均数法、移动加权平均数法 预测数=上年（期）实际（移动期实际 ）数 ————————————— 期数 ;预算编制技术—4、事务列举与分解 我将干哪些事？ 它们的先后顺序、逻辑层次 例如 1.广告 1.1 媒体广告 3 次 1.1.1《中国物流报》 1次 1.1.2《深圳特区报》 1次 1.1.3《物流期刊》杂志 1次 1.2 户外广告 1 次——梅林关口 规模 预算 2.销售。。。。。。。;预算编制技术—5、资源调用 资源： 时间——需要多长时间？ 物料——需要消耗哪些物料？ 设备——需要什么设备？机器工时？ 人工——人工A XXX工时 ——人工B XXX工时 资金——XXXX事务预计资金支出;技术6—时间化、量化、指标化 ——计划编制最致命的问题！ 将按照逻辑层次的事务冠以时间、量化、指标化！ XXX工作计划表;技术7—年度/季度/月度—时间分解 1、先排工作日历——扣除节假日的实际工作日历 2、铁定的、既定的、或者基本定下来的先排； 3、未定的自己确定时间 4、首先平均分配 年度/4=季度/3=月度 5、根据淡、旺季节进行调整 6、月为基准，4个月度相加=该季度，4季加=年度 ;技术8——资料、数据的8种来源 既定——如：公司既定 国际 社会 行业既定的XXX 订单——客户下的订单 预测——预测数据 别人的计划——别人数据、关联数据、分解整合数据 全面预算——来自计划 有效的利用标准、规范 历史资料、实际、数据的利用 其