稽核审计概述.doc

PAGE 11 - 目 录 ■长春农村商业银行稽核处罚办法 01 ■长春农村商业银行计算机信息安全管理处罚办法2.0 09 ■长春农村商业银行离任稽核管理办法 16 ■长春农村商业银行违规违纪行为处理办法 29 ■长春农村商业银行重大违法违纪处罚办法 42 ■全员风险问责征求意见稿 46 ■外部检查处罚规定 42 ■文明服务规范处罚规定征求意见稿 42 ■长春农村商业银行案件统计报告制度 42 长春农村商业银行股份有限公司 稽核处罚办法 第一章 总则 第一条 为加大稽核工作力度，促进长春农村商业银行（以下简称“本行”）依法合规经营，根据《中华人民共和国商业银行法》、《金融违法行为处罚办法》、《长春农村商业银行股份有限公司章程》等相关法律及有关规定，制定本办法。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔朧碍鳝绢懣硯涛镕頃赎巯驂雞虯从躜鞯烧。 第二条 本办法适用于本行工作人员、管理人员在业务经营管理活动中违法违规行为的处罚、处理。 第三条　对违法违规的员工，依据事实情节，分别予以下列稽核处罚和处理。 （一）责令限期纠正违规事项； （二）给予经济处罚，没收违法违规所得，没收非法财物； （三）给予通报批评，撤销荣誉称号，取消评优资格，调整和调离工作岗位，解聘专业技术职务； （四）给予警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除纪律处分； （五）其他处理。 以上稽核处罚、处理可以并处。 第四条 本行内审部门是实施稽核处罚、处理的执行机构。 第二章 处罚内容 第五条 违反国家利率政策 有下列行为之一的，对责任人处以3,000－5,000元罚款；同时，对相关责任人给予记过至开除纪律处分，对直接责任人给予撤职至开除纪律处分。聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測樅锯鳗鲮詣鋃陉蛮苎覺藍驳驂签拋敘睑绑。 （一）违反规定擅自提高或降低利率发放贷款； （二）违反贷款加罚息规定； （三）其他违反国家利率政策的行为。 第六条 违规出具各种信用票证 违规出具或出具与事实不符的信用证、保函、票据、存单（折）、股金证、资信证明等本行信用票证行为的，对责任人处以3,000－5,000元罚款；同时，对相关责任人给予警告至开除纪律处分，对直接责任人给予记过至开除纪律处分。残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒東戇鳖納们怿碩洒強缦骟飴顢歡窃緞駔蚂。 第七条 违规办理票据 违规对票据进行承兑、贴现、付款或保证行为的，对责任人处以3,000－5,000元罚款；同时，对相关责任人给予警告至开除纪律处分，对直接责任人给予记过至开除纪律处分。酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧荭钯詢鳕驄粪讳鱸况閫硯浈颡閿审詔頃緯贾。 第八条　违规授权、转授权 有下列行为之一的，对责任人处以3,000－5,000元罚款；同时，对相关责任人给予警告至开除纪律处分，对直接责任人给予记过至开除纪律处分。彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒尔肤亿鳔简闷鼋缔鋃耧泞蹤頓鍥義锥柽鳗铟。 （一）未按规定进行授权、转授权； （二）未经授权或转授权开办业务，以及开办新业务未取得上级单位或有关部门批准； （三）其他违反授权、转授权管理制度行为。 第九条 对领导违规指令不抵制、不报告 对领导的违规指令不抵制、不报告的，对责任人处以500－1,000元罚款；同时，对相关责任人调换或调离工作岗位，对直接责任人给予警告至开除纪律处分。造成不良后果或经济损失的，对责任人处以2,000－5,000元罚款；同时，对相关责任人给予警告至开除纪律处分，对直接责任人给予记过至开除纪律处分。 謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點鉍杂篓鳐驱數硯侖葒屜懣勻雏鉚預齒贡缢颔。 第十条 财务工作违规 （一）有下列行为之一的，对责任人处以100－500元罚款；同时，对相关责任人调换或调离工作岗位，对直接责任人给予警告至开除纪律处分。厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺癩龔长鳏檷譴鋃蠻櫓鑷圣绋閼遞钆悵囅为鹬。 1.报销凭证不合规不合法或未做到“三签”； 2.各项费用开支不符合国家及本行的有关规定； 3.不按规定结息或利息计算差错； 4.不按规定计收或计付利息、计提应收、应付利息； 5.不按规定标准、范围收取手续费、工本费、邮电费； 6.未经审批随意列支各种罚没支出、结算赔款、出纳短款损失； 7.未按规定随意在其他应付款科目挂账； 8.其他违反财务制度的行为。 （二）有下列行为之一的，对责任人处以1,000－3,000元罚款；同时，对相关责任人给予警告至开除纪律处分，对直接责任人给予记过至开除纪律处分。茕桢广鳓鯡选块网羈泪镀齐鈞摟鳎饗则怿唤倀缀倉長闱踐識着純榮詠。 1.本条第（一）款第1项至第8项违规行为造成损失； 2.擅自提高各项费用（含手续费）开支标准； 3.隐瞒收入或收入不入账、乱挤乱占乱摊成本； 4.擅自减免利息和其他收入、虚列或转移利息和手续费； 5.越权、随意垫付非营业性占款或不及时清理占款； 6.将不属于递