商业银行管理国际结算外汇交易讲义.pptVIP

商业银行管理学 教学课程组 课件制作组 College Of Finance , Hunan University 金融学院 湖南大学精品课程 第八章  商业银行国际业务管理 商业银行管理学 本章目录 学习指引 §8.1国际结算业务管理 §8.2外汇买卖业务管理 §8.3国际信贷业务管理 §8.4案例分析 复习思考题 学习指引 　　主要内容：国际结算业务概述、国际业务结算工具与方式、即期外汇买卖业务、远期外汇买卖业务、外汇衍生工具买卖业务、对外贸易融资、国际银团贷款管理。 　　学习重点：国际结算业务工具和结算方式、即期和远期外汇买卖业务、国际信贷业务种类。 §8.1 国际结算业务管理 本节主要知识点： 国际结算业务概述 国际结算业务工具 汇款结算方式 托收结算方式 信用证结算方式 一、国际结算业务概述 国际结算的含义 国际结算，一般是指以货币清偿国际间的债权债务关系及实现资金转移的行为。 国际结算的特征 结算中遵循多种国际法规及国际惯例; 结算中采用多种货币作为结算货币; 结算中需跨国界的多家银行的协调合作 。 二、国际结算业务工具 汇票 按出票人划分，可分为银行汇票、商业汇票； 按付款时间划分，可分为即期汇票、远期汇票； 按承兑人划分，可分为银行承兑汇票、商业承兑汇票 按有无附属单据划分，可分为光票、跟单汇票。 本票 本票一般分为两种：银行本票，一般本票。 支票 支票一般有以下类型：记名支票，不记名支票，划线支票，保付支票等。 三、汇款结算方式 汇款的含义与当事人 电汇的基本程序 7．付讫借记通知 1.电 汇 申 请 书 6． 付 款 汇款人 收款人 （B国） 汇入行 （A国） 汇出行 3．加押电报 5． 签 收 4.电 汇 通 知 书 2 电 汇 回 执 外汇资金流向 A国 B国 汇款结算方式（续） 信汇基本程序参见电汇的基本流程图 票汇 汇款人 4 汇票通知书 5 递交银行即期汇票 1 汇票 申请 书 2 银行 即期 汇票 外汇资金流向 A国 B国 7 付讫借记通知 3 寄交国外收款人 6 汇 款 收款人 （B国）汇入行 （ A国）汇入行 图8-2 票汇的基本程序 四、托收结算方式 托收分类 光票托收、跟单托收 7 收妥贷记通知书 五、信用证结算方式 信用证概述 从性质上看，信用证是一种由开证银行向出口商签发的以开证银行为付款人的信用担保函。 信用证结算涉及的当事人 信用证主要分类 按有无货运单据分为光票信用证和跟单信用证。 按开证行承担的付款责任可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。 按照对受益人结算方式分类，可分为即期付款信用证、承兑信用证、延期付款信用证、议付信用证。 信用证结算方式如下： ） §8.2 外汇买卖业务管理 本节主要知识点： 即期外汇买卖业务 远期外汇买卖业务 外汇衍生工具买卖业务 一、即期外汇买卖业务 （一)、即期外汇交易的报价方式—— 双面报价方式 报价者同时报出买入价格和卖出价格， 如 ： USD/DEM 1.6510/20 GBP/USD 1.7650/60 二、即期汇率的报价 以某日路透社计算机终端“ASAP”页显示的即期汇率报价为例： 报价时间 货币 报价银行名称缩写 即期汇率 18：35 DEM DBFX 2.0097/07 18：32 JPY UBZI 142.60/70 18：33 GBP PRBX 1.5692/02 18：31 CHF ABKX 1.7556/66 18：34 AUD MAQA 0.7395/10 17：40 NZD BHZW 0.5805/25 18：19 HKD CBHK 7.7770/90 18：19 SGD DBSX 1.9597/07 18：11 MYR CMML 2.7087/97 1