20XX年内部控制与信息化管理知识分析.ppt

4．1 控制活动 4．2 信息传递与内部监督 4．3 控制活动与信息传递、内部监督案例;引言;第一节 控制活动;;正式控制;制度控制－“没有规矩不成方圆” ;正式控制的方法和措施;（一）不相容职务的分离控制;;;案例警示！！！;（二）授权审批控制; ;;授权审批控制的内容;审批控制应注意;案例;;（三）会计系统控制;;（四）财产保护控制;（五）预算控制;杜邦公司的预算控制与创新;（六）运营分析控制;（七）绩效考评控制;（八）突发事件控制;三 非正式控制;（一）非正式控制的相关理论;心理契约理论;心理契约包含的七个期望;;组织公民行为理论;组织公民行为五维结构;组织信任理论;信任控制 ;信任控制的意义 ;信任控制与正式控制的关系 ;;;组织支持理论;表4-2 组织支持影响因素; （二）企业文化引导;文化控制的实现方式 ;JetBlue公司的五大价值观 ;多家欧洲企业的工作团队;四 正式控制??非正式控制的关系与协同;（一）正式控制与非正式控制的协同; ; ;（二）协同的途径 ;人际关系协调方式;正式控制与非正式控制协同案例—新联合汽车制造公司的创新科层控制 ;;;第二节 信息传递与内部监督;一 权责配置;（一）权责配置的理论分析; 罗宾斯泰英（1979）和伦德纳（1981）用重复博弈模型证明了如果委托人和代理人长期保持代理关系，帕累托一阶最优风险风担和激励是可