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重组预案和重组报告 　　附件　　XX集团重组XXXX厂初步方案　　根据XX年5月24日《市政府关于5家市属重点企业改制有关问题的会议纪要》精神,市国资委、XXXX厂与XX集团进行了多次沟通、洽谈，XX集团成立专门工作班子并聘请中介机构、专业机构对XXXX厂进行了认真细致的尽职调查、资产财务审计和可行性研究，三方就若干问题达成了共识，形成了重组的初步预案。现将有关情况汇报如下：　　一、重组双方的基本情况　　XX集团基本情况　　XXXX集团有限公司(以下简称“XX集团”)是省人民政府授权的国有资产投资主体，具有124年的煤炭开采历史，是重要的煤炭生产基地。　　XXXX厂基本情况　　1、基本情况　　XXXX机械厂为市国资委下属国有独资企业，成立于1956年,原隶属于国家煤炭工业部，1984年划归XX省煤炭工业局管理，XX年下放市属地管理，现为市直属工业企业。　　2、财务状况　　根据众合会计师事务所审计报告，截止XX年9月30日,企业合并后的资产总额18030万元，负债总额22733万元，少数股东权益559万元，国有净资产-5262万元。　　3、优势　　拥有较强的品牌、产品等竞争优势。XX厂曾先后研制生产了全　　国第一台真空磁力起动器、第一台真空馈电开关、第一台蓄电池电机车，并荣获矿用防爆电器行业唯一国家金奖,其“XX牌”产品在煤矿用户中享有较高知名度。　　拥有一定的渠道、制造优势。XX厂经过几十年的发展，产品遍及全国主要产煤区，各大统配局均是其客户，拥有较为成熟的市场销售网络和一批熟练的产业工人。　　拥有较好的土地资源及政策。XX厂现厂区拥有近330亩土地资源，具备实施成片开发的条件；在以往的重组过程中获得了政府相关优惠政策的支持。　　4、存在的困难　　产销规模较小，盈利能力不强。近几年来，由于企业产销规模上不去，加上煤炭行业一度出现极度困难的局面，使XX厂出现了连年亏损的困境。随着煤炭行情的好转，XX厂的生产经营形势有所好转，但由于历史包袱沉重，缺乏竞争力，加之管理模式的落后，致使企业总体产销上不去，整体盈利能力较差。　　投入不足，厂房设备严重老化。XX厂厂房大部分建于70年代前，设备大部分购臵于80年代前，现已严重老化；尽管企业具有一定的开发能力，但由于投入不足，新产品开发缓慢，制约企业发展。　　富余人员多，企业负担重。企业现有在册职工1600余人，其中不在岗265人；离退休人员1185人；另有企业负担人员142人。部分退休职工养老金级差、不在岗人员及企业负担人员生活费、社保金每年需开支400余万元。此外，尚有60余名中小学教师需按国家及省、市有　　关文件由企业落实待遇，每年需增加开支50万元。按相关房改政策，尚有部分职工未享受购房补贴。　　资产质量较差。流动资产中应收账款、其它应收款、存货存在较多减值因素。XX厂负债总额高达22733万元,其中，仅欠职工内债达到6000余万元。同时，还存着一些或有负债。　　二、重组目的　　1、推进市国有企业改革发展进程，加快建设煤矿机械装备研发制造基地；　　2、扩大XX集团机械电器行业规模，提升XX集团非煤产品的品牌效应，实现非煤产业的快速发展;　　3、改善XX厂在发展过程中存在的资金、技术、人才、管理等方面的问题，使XX厂实现持续、快速和稳定发展。　　三、重组原则　　1、多方共赢原则　　在重组实施过程中，不仅要考虑重组各方的利益，还要同时考虑职工的利益，使涉及的各方主体的价值得到体现，利益得到保障。　　2、平稳过渡原则　　XX集团和XX厂虽同属国有企业，但在职工思想观念、经营理念、企业文化、管理制度等方面也存在着差异。因此，在重组过程中应坚持循序渐进、以人为本，实现平稳过渡。　　3、重视整合发展原则　　重组的实施仅是重组工程的第一步，关键是如何通过行之有效的整合方法以及资金、技术投入解决XX厂目前存在的困难，通过实施产品的优化升级，实现产业结构的调整，使其竞争力大大加强，实现企业的跨越式发展。　　四、重组方式　　根据XX年10月11日《XX集团重组XX联席会议纪要》精神，拟采取国有产权无偿划转的方式，进行增量式重组。　　五、重组范围　　根据确定的重组方式，重组范围为国资委对XX厂所拥有的全部国有产权。　　六、重组步骤　　XX集团对XX厂的重组工作将分四个阶段进行，具体为：　　第一阶段：审计与可研论证阶段。在此阶段，由重组双方共同聘请中介机构对XX厂财务状况进行审计；同时聘请专业机构对重组工作开展可行性论证，以全面分析重组整合其所能获得的收益及面临的风险。　　第二阶段：沟通洽谈阶段。通过与政府有关部门的沟通协商，争取获得相关优惠政策，通过必要和灵活的运作，在保持稳定和不增加地方政府负担的前提下，使企业减轻包袱，