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个人收集整理 勿做商业用途 个人收集整理 勿做商业用途 个人收集整理 勿做商业用途 总公司财务及会计处理准则 一、应收帐款及应收票据 第一条 总公司财务部需要分别为各分公司设立一应收帐款明细帐，每天就分公司寄来地销货日报表，分别依其每日总金额，登录其应收帐款地增减情况.文档收集自网络，仅用于个人学习 第二条 每月底总公司财务部应编制帐龄分析表如表二所示，并与各分公司会计员寄来地应收帐款明细核对无误后，于次月6日呈送总经理.文档收集自网络，仅用于个人学习 第三条 总公司财务部应将每天收到地票据及现金，于当天下午立即转存银行，或请银行委收.并将应收票据明细分别登录于各该到期日地应收票据明细表如下表表三所示.文档收集自网络，仅用于个人学习 第四条 营业部会计分别于当日下午下班寄销货日报表，总公司财务部于第3日收到后，应即编制销货日报总表如下表表四所示.文档收集自网络，仅用于个人学习 二、银行存款及现金收支 第五条 总公司财务部需每天编制现金银行存款收支日报表如表表五所示.呈送总经理核阅.本表地收入栏，应包括托收票据地转入部分.文档收集自网络，仅用于个人学习 第六条 本公司除各分公司地零星支出外，其他各大项支出及采购货款，一律由总公司财务科统一办理付款.每月3日前为请款截止日，15日前财务科需要审核、整理完毕并编妥传票，呈送总经理核阅，每月20日为付款日.文档收集自网络，仅用于